关于仙居县2023年财政决算草案的报告

2024年8月29日在县十七届人大常委会第21次会议上

仙居县财政局局长 李建群

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，现将仙居县2023年财政决算草案有关情况报告如下：

2023年，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委县政府的坚强领导下，坚持“科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财”五财并举，财政改革发展各项工作扎实推进，支出结构不断优化，资金使用效益持续提高，全县财政经济总体呈现“稳中向好、进中提质”的态势，财政运行总体平稳，全县决算情况总体较好。

一、财政预算调整情况

2023年，县政府根据地方债券收支情况和《预算法》相关规定，向县人大常委会提出了预算调整方案（草案），并经县十七届人大常委会第十六次会议审议通过。调整后，2023年全县一般公共预算支出从620202万元增加到673045万元，政府性基金预算收入从550100万元减少到353074万元，政府性基金预算支出从638606万元减少到538980万元。

二、一般公共预算收支决算情况

（一）财政收支执行情况

2023年，全县实现财政总收入377456万元，同比增长22.8%，完成预算的110.4%。全县一般公共预算收入236980万元，同比增长27.1%，完成预算的107.7%。其中：税收收入179659万元，同比增长24.4%，完成预算的115.7%；非税收入57321万元，同比增长36.3%，完成预算的90.6%。全县一般公共预算支出655925万元，同比增长8.6%，完成预算的98.8%。

（二）全年财力平衡状况

2023年，全县一般公共预算收入236980万元；加上转移性收入661995万元，其中：税收返还收入12815万元，一般性转移支付收入（含年终结算补助）264907万元，专项补助65428万元，债务转贷收入148000万元（其中新增债券30000万元、再融资债券118000万元），调入预算稳定调节基金15000万元，调入资金137000万元，上年结转使用18845万元；收入合计898975万元。

全县一般公共预算支出655925万元；加上转移性支出243050万元，其中：上解上级支出63712万元，安排预算稳定调节基金37000万元，债务还本支出118700万元，援助其他地区支出820万元，土地指标调剂转移性支出15000万元 ，结转下年支出7818万元；支出合计898975万元。

收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

2023年我县未设置预算周转金。

年初预算安排预备费8000万元未动用，已按《预算法》规定，补充预算稳定调节基金。

2023年一般公共预算收入较年初预算超收16980万元，已按《预算法》规定，补充预算稳定调节基金。

2023年，在一般公共预算超收收入、预备费余额调入、政府性基金结转规模超当年收入30%部分等补充预算稳定调节基金后，我县预算稳定调节基金规模为42000万元。较2022年底增加22000万元。

（三）基本支出经济分类决算情况

2023年全县一般公共预算基本支出决算数为252847万元，其中：机关工资福利支出105617万元；机关商品和服务支出11841万元；机关资本性支出169万元；对事业单位经常性补助125186万元；对事业单位资本性补助605万元；对个人和家庭补助9429万元。

三、政府性基金收支决算情况

2023年，全县政府性基金预算收入330830万元，同比减少51.7%，完成预算的93.7%；加上转移性收入338562万元，其中：上级补助收入7729万元，债务转贷收入195200万元，上年结转使用135633万元；收入合计669392万元。

全县政府性基金预算支出524238万元，同比减少28.4%，完成预算的97.3%；加上转移性支出145154万元，其中：调入一般公共预算137000万元，上解上级支出583万元，结转下年支出7571万元；支出合计669392万元。

收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

四、国有资本经营预算收支决算情况

2023年，全县国有资本经营预算收入406万元，完成年度预算的100%，均为转移性收入，其中：上级补助收入9万元，上年结转使用397万元；收入合计406万元。

全县国有资本经营预算支出405万元，完成年度预算的99.8%；加上结转下年支出1万元；支出合计406万元。

收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

五、社会保险基金预算收支决算情况

2023年，全县社会保险基金预算收入140237万元，同比增长38.2%，完成年度预算的141.7%，主要原因是12月底有3.49亿高档次缴费人员一次性筹资补贴划入城乡居民基本养老保险基金。全县社会保险基金预算支出109001万元，同比增长21.2%，完成年度预算的114.5%，主要原因是从2024年起失业保险基金和工伤保险基金实行省级统收统支，年底基金结余上缴省级统筹，支出大。社保基金滚存结余143859万元。

六、地方政府性债务情况

（一）举借规模

2023年，全县地方政府债务限额1300600万元。在批准的限额内全年新增债券225200万元，再融资债券118000万元。再融资债券全部用于偿还到期地方政府债务本金。

（二）结构

截至2023年末，全县地方政府债务余额为1300560万元，较去年增加224500万元，其中：一般债务690995万元，占53.1%，较上年增加29300万元；专项债务609565万元，占46.9%，较上年增加195200万元。

（三）使用

2023年，全县新增地方政府债券225200万元，其中用于市政建设86220万元，占比38.3%；科学、教育、文化事业23000万元，占比10.2%；医疗卫生等其他社会事业31600万元，占比14.0%；生态建设和环境保护43880万元，占比19.5%；农林水利建设12000万元，占比5.3%；交通运输28500万元，占比12.7%。

（四）偿还

2023年，全县财政共安排债务还本118700万元，均为一般债务还本支出，用于偿还存量政府债务。

七、2023年重点财政收支政策执行效果

（一）聚财力强保障，全力以赴服务发展大局。一是财政保障有力度。全年完成财政总收入37.75亿元，增长22.8%，其中一般公共预算收入23.7亿元，增长27.1%，增幅排名全市第一。全年支出总规模达118.02亿元，其中安排政府投资项目资金16.43亿元，为我县稳步发展提供了坚实保障。二是向上争取有成果。争取到上级转移支付资金超30亿元，再创历史新高，其中省区域协调财政专项激励资金4.5亿元，是我县迄今获得的单笔金额最大的财政专项激励。抢抓政策“窗口期”，32个储备项目通过国家发改委和财政部审核，新增一般债3亿元、专项债19.52亿元，重点支持了仙居技师学院建设工程、经开区东部工业新城基础设施新建及改扩建工程等具有强大牵引力、带动力的大项目，充分发挥了专项债扩投资稳增长的积极作用。三是盘活资源资产更高效。全面摸清底数，有效盘活永安溪及若干支流砂石疏浚特许经营权、上张玄武岩项目矿业权等资产资源，全年盘活存量资产达59.26亿元。

（二）强主体纾企困，用心用情优化营商环境。一是政策服务“加码”。强力推进“三个一号工程”，出台《仙居县财政局落实“三个一号工程”的实施意见》，汇总实施57项政策举措。深化政策绩效评估和评价应用，迭代升级财税惠企政策体系，支持修订出台《关于促进仙居县商务高质量发展的若干意见》《仙居县支持企业上市（挂牌）和高质量发展17条》等十几项政策，使惠企利企更加精准有效。二是资金支持“给力”。持续加大科技投入，2023年投入6948万元，增长16.4%，助推“智造仙居”实现新突破。直达资金快速精准滴灌，综合排名全市第一，全省前列，第一时间惠企利民。全面承接国家稳经济和全省“8+4”政策体系，全年兑付惠企资金2.4亿元，为企业降本减负5.1亿元。三是纾困解难“亮招”。加大政府采购支持中小企业力度，全年政府采购金额7.15亿元，中小企业中标金额占比98.3%，排名全市第三。全局组织了一支18人的助企服务队伍，与企业“一对一”结对开展服务，深入走访企业130人次，倾听困难和建议30余项，赢得企业点赞。

（三）调结构促优享，凝心聚力改善民生福祉。全年民生支出46.87亿元，增长12.0%，占一般公共预算支出比重的71.4%，其中，支出3.28亿元保障109个省市县民生实事项目高质量完成。一是全域打造“教育高地”。教育支出12.96亿元，增长3.0%，确保教育经费“只增不减”，安排1505万元支持创建全国义务教育优质均衡发展县；安排2200万元支持华东师范大学附属仙居学校合作办学资源平台建设。二是全力压实“社保就业”。社会保障与就业支出12.11亿元，增长32.3%，不断加大城乡养老、城乡医疗、机关养老等社保基金保障力度，困难群众保障标准稳步提高。三是全面完善公共卫生体系。卫生健康支出6.19亿元，增长10.7%。有序推进福应街道社区服务中心、下各中心卫生院以及第五人民医院的迁建工程；安排1亿元推进基层医疗卫生机构补偿机制改革；支持医共体服务能力提升、公共卫生应急能力提升。四是全速推进“共富先行”。农林水支出7.75亿元，增长24.2%，支持乡村产业发展、人居环境整治、“共富工坊”扩面等重点工程。连续三年入选省“一事一议财政奖补支持打造共富乡村”试点，全市唯一，统筹调配资金约2.9亿元，分三批建设16个共富示范村，强村富民成效显著。

（四）优体系提效能，持之以恒集成改革创新。一是不断夯实管理基础。新出台《一事一议财政奖补县级专项资金管理办法》《仙居县专项债管理指南（试行）》《仙居县公物仓管理暂行规定》等十几项制度，管理效能不断提升。二是严格加强财政监督。出台《仙居县纪检监察监督与财会监督贯通协调实施办法（试行）》和《关于进一步加强财会监督与审计监督贯通协调的实施意见（试行）》，建立了跨部门监督协调机制，构建了联动监督“共同体”。扎实开展财会监督专项行动，组织开展地方财经纪律重点问题专项整治、代理记账行业违法违规行为专项整治、涉企补贴补助资金专项检查等行动。完成历年乡镇街道往来款集中清理，累计清理项目4115个，上缴国库1.01亿元。三是持续推进数字化改革。推进政府采购“不见面监管”，上线“异地开评标”功能，27家社会代理机构接入在线监控系统，进度位居全市第一、全省第二。推进全县首家民办非营利性医疗机构上线医疗电子票据、统一公共支付平台开通微信支付缴费渠道等改革，为群众提供了更高效、便捷的服务。

八、下一步举措

对照预算法、县人大常委会关于预算决议和审计报告的要求，我县预算管理中还存在一些问题，需要认真研究解决。如面对需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，叠加政策性增支等因素，可用财力“存量不足增量有限”。预算对执行的控制还不够严，资金使用效益还有较大提升空间；绩效管理的广度和深度不足，一些领域财政资金低效无效问题仍然存在。在共同富裕、财政数字化改革等方面标志性成果还不够多等。下一步，我们将紧紧围绕上级重大决策部署，严格执行县人大批准的预算，坚持稳字当头、稳中求进，强化管理举措，完善政策机制，重点做好以下几方面工作：

（一）坚持开源与节支并举，着力增强资源统筹。一是科学有序抓收入。深入研究涵养新财源税源的方法，对重点企业进行跟踪分析，以创新举措培育新增长点。加强与税务部门统筹协同，完善收入滚动测算机制，确保实现开门红、季季旺、全年胜。二是向上对接争资金。坚持紧盯政策导向，聚焦“三大工程”等新增扩围的重点领域，抓紧储备项目，努力争取更大额度的转移支付、再融资和政府债券支持，为重点项目建设“保驾护航”。三是盘活资源优存量。提升资源、资产、资金、资本“四资”统筹整合能力，持续依法盘活各类资源资产，全力挖掘非税增长潜力。健全土地出让收入征收管理机制，盘活前期储备土地，积极稳妥推进土地出让。四是持续优化支出结构。进一步强化“零基预算”的理念和方法，严控“三公”经费支出，节约一般性支出，强化预算执行刚性约束，努力降低行政运行成本，把过紧日子要求真正落到实处。

（二）坚持强度与进度兼顾，着力发挥保障作用。一是全力推进民生保障。提升基本公共服务水平，深化基本公共服务“七优享”财政支持政策，确保财政支出用于民生的比例保持在三分之二以上。二是助推共富深化。推动财税政策向促富型转变。深化完善家庭型财税政策体系，纵深推进百万家庭奔富行动，尽快在小切口上取得突破。集中力量抓好办成“一事一议”财政奖补、“共富工坊”等一批群众可感可及的实事。三是全力助推产业蝶变。坚持首位战略首位保障，确保科技投入年均增长15%以上，支持“315”科技创新体系及加快永安溪科创带等建设工程。注重财税政策与金融、产业、区域发展等政策协同，重点扶持新能源、新材料、医疗器械等重点产业发展，支持迭代升级人才新政，不断提高政策精准性、有效性、含金量。加大对中小微企业帮扶力度，计划为市场主体减负4亿元以上。

（三）坚持提质与加力并重，着力提升管理水平。一是深入开展财会监督活动。以开展“财会监督加强年”为契机，聚焦重点领域开展财会监督六大行动，开展地方财经纪律重点问题专项整治、会计信息质量专项检查、政府采购领域“四类”违法违规行为专项整治、中小学膳食经费管理专项整治等系列活动，持续强化财经纪律刚性约束。二是深化绩效管理改革。着力开展构建集中财力办大事财政政策体系升级版，结合财力情况合理有序安排资金；开展成本预算绩效管理试点工作，探索降本增效、优化管理的科学路径，提高财政资金使用效益；做好事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控、绩效评价等全过程管理工作，优化绩效管理成果应用机制。三是深化财政数字化改革。拓展政务服务增值化改革，积极参与浙里办票、浙里捐赠、政采云、资产云、专项债全周期智管等重大应用建设，着力打造整体智治财政。

（四）坚持发展与安全兼容，着力防范运行风险。一是防控债务风险。统筹地方债务风险化解和稳定发展，切实做好国企全口径债务风险管控，坚决遏制新增隐性债务，确保不发生系统性风险。二是防控“三保”风险。持续关注财政收支平衡状况及“三保”运行可能存在的潜在风险，对出现的苗头性问题及时加以解决，兜牢兜实基层“三保”底线。三是防控基层财政风险。进一步加大对乡镇财政风险监管力度，推进“浙里基财智控”常态化运行，持续提升惠民惠农财政补贴资金管理规范性，全面激发基层财政运行活力。四是防控国企风险。加强国企融资负债、资金竞争性存放、工程结算、采购招投标等方面的日常监测和定期检查，完善项目投资计划和融资计划，做好保流动性、投资增长和融资成本的三者平衡，确保国企风险整体可控。

以上报告，请予审议。

目录.docx

附件1-2023年决算报告附表 - 一般公共预算.xls

附件2-2023年决算报告附表 - 政府性基金预算.xls

附件3-2023年决算报告附表 - 国有资本经营.xls

附件4-2023年决算报告附表 - 社保基金预算支出.xls

附件5-2023年决算报告附表 -债务.xls

附件6-仙居县2023年度专项资金（重大政策和重点项目）绩效执行结果.docx