根据《中华人民共和国审计法》的规定,仙居县审计局于2022年8月18日至2022年11月25日，对浙江神仙居旅游集团有限公司（以下简称“县旅游集团”）2019年至2021年财务收支情况进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况及审计评价意见

县旅游集团成立于2012年4月1日，是国有独资有限责任公司，注册资本2亿元，出资人为仙居县国有资产投资集团有限公司。其主要职责是负责县政府授权所辖范围内国有资产的经营管理；负责整合优质旅游资源、建设核心景区、开拓旅游市场；负责旅游项目投融资管理，拓展投融资渠道；指导、监督所属企业工作职能的履行和经营管理工作等。

审计结果表明，县旅游集团2019年至2021年财务收支情况基本真实、合规，但审计也发现在资金管理、公务支出及公款消费、采购管理、资产管理、工程项目管理、财务管理及会计核算等方面还存在一些问题，需进一步改进完善。

二、审计发现的主要问题

（一）资金管理方面存在的问题

1.个人截留单位收入。

2.资金管理绩效低。

（二）公务支出、公款消费方面存在的问题

1.公车使用管理不规范。

2.业务招待管理不规范。

3.差旅费报销不规范。

（三）采购管理方面存在的问题

1.物品采购价格偏高、库存积压。

2.采购管理混乱，存在多付货款现象。

3.车辆采购未按规定备案。

4.物资采购在合同签订之前。

5.预付款支付审核把关不严。

（四）工程项目管理方面存在的问题

1.结算审核不规范，多计多付工程款15.92万元。

2.工程结算方式与招标文件不符。

3.工程建设管理程序不到位。

（五）资产管理方面存在的问题

1.固定资产管理不规范。

2.软件正版化工作管理不规范。

（六）财务管理及会计核算方面存在的问题

1.未按规定核算。

2.会计基础工作不到位。

3.内部控制制度落实不到位。

4.内控制度部分内容不合理。

（七）神仙居君澜酒店、景澜酒店存在严重亏损的问题

一是神仙居君澜酒店亏损情况。

二是景澜酒店亏损情况。

三、审计处理意见及建议

对本次审计发现的问题，仙居县审计局已依法出具了审计报告，并在资金资产管理、公务支出和公款消费管理、工程项目管理等方面提出了审计建议。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，县旅游集团高度重视，认真研究，积极落实整改，将审计整改落实情况以文件的形式书面报告仙居县审计局并依法向社会公告。