关于仙居县2022年财政决算草案的报告

仙居县财政局

  2023年8月30日

主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府委托，现将仙居县2022年财政决算草案有关情况报告如下：

2022年，财政部门在县委县政府的坚强领导下，认真贯彻习近平总书记“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要指示精神，围绕打造“四个仙居”等重大决策部署，扎实做好生财、聚财、用财三篇文章，为我县经济社会健康发展提供了坚实保障。一般公共预算等“四本预算”实现全年收支决算平衡，促进了全县经济社会平稳健康发展。

一、2022年财政支出预算和政策执行效果

（一）坚持创新聚财，高质量服务发展大局。一是科学谋划收入征管。充分发挥地方财税收入协调小组作用，完善综合治税长效管理机制，加强对重点行业、重点税源、重点领域的收入征管力度，持续培育优质可持续财源，夯实财政收入增长基础。二是做大可用财力。抢抓政策机遇期和窗口期，会同发改部门加大项目谋划的力度，新增地方政府债券25.51亿元，是历年来最高额度。全年争取到上级转移支付资金29.2亿元，包括争取到2022年度一事一议助推美丽乡村建设奖补资金2000万元；连续两年入选一事一议财政奖补支持打造共富乡村试点，获奖补资金4000万元；成功入选浙江省文化产业发展专项资金（2023—2025年）扶持对象，获省级扶持资金3000万元；中央彩票公益金奖补资金1019万元等。三是盘活资产力度空前。开展了全县国有资产集中清查攻坚行动，制定了《全县存量国有资产盘活工作方案》，全年盘活国有资产36.41亿元。

（二）坚持科学生财，帮助市场主体提振信心。通过放水养鱼，涵养税源，做大收入蛋糕，被市委市政府评为“高质量发展建设共同富裕先行市稳进提质先进集体”。一是在政策服务上做“加法”。推进落实稳进提质财政政策体系直达快享，支持出台县级稳进提质41条以及扶持服务业、总部经济、建筑业等产业发展的多项政策。科技投入5971万元，同比增长23.8%，新增国家高新技术企业24家。累计兑付惠企资金3.73亿元。二是在税费负担上做“减法”。全面顶格落实上级一揽子惠企政策，为市场主体减负降本9.4亿元，增长28.6%。国有房产减免房租1107万元，惠及民营企业、个体工商户及个人809户。三是为中小企业发展难题做“除法”。为中小企业预留政府采购份额5.69亿元，项目数占比97%；采购金额占比98%。全年为中小企业提供政采贷1000万元。

（三）坚持高效用财，为群众提供更多获得感。全年民生支出41.84亿元，占一般公共预算支出的75.0%。支持“微公交”绿色出行、城区公交免费乘坐、河流综合治理、道路整治等惠民项目实施，保障70件省市县民生实事高质量完成。一是全力保障生命健康。卫生健康支出5.6亿元，人民医院、下各中心医院、第五人民医院迁建有序推进；全力支持疫情防控，保障全民大规模核酸检测和应急突发抢救设施配置。二是优先支持教育提质。教育支出12.59亿元，增长17.8%，确保教育经费“两个只增不减”；支持教育提质三年行动，助推仙居技师学院揭牌招生、华东师范大学附属仙居学校签约落地。三是提档升级社会保障。社会保障与就业支出9.15亿元，增长23.9%，稳步提高困难群众保障标准，城乡养老、城乡医疗、机关养老等社保基金保障力度不断加大。四是助推城区品质蝶变跃升。交通支出7.14亿元，增长81.7%，G351国道界岭头至桐桥段改建工程、椒江至武义公路仙居朱溪至白塔段工程等重点交通项目有序推进。支持开展促消费系列活动，发放文旅、汽车、电动车等各类消费券近2000万元。

（四）坚持精明理财，实现财政管理提能升级。一是积极争取各项试点。全年争取到基层政策性农业信贷担保服务创新试点、浙里垫付2.0、财政总会计制度改革模拟工作等7项试点。二是数智融合破解难题。打造“政府性项目资金管家”系统，有效解决了政府性项目数据分散、项目资金支付不透明等问题。创新政府采购监管模式，上线全市首个社会代理机构“不见面监管”项目。开展远程异地评标，实现台州市跨地市政府采购远程异地评标零突破。三理顺国有企业投融资管理。成立了国有资本重大投资项目决策和融资管理领导小组，出台了《仙居县国有企业投资监督管理办法》《仙居县国有企业融资及担保管理办法》《仙居县国有资本投资项目变更管理办法》，进一步明确了审批权限和流程，使我县国有企业融资、投资、项目建设有章可循。  

二、财政预算调整情况

2022年，县政府根据地方债券收支情况和《预算法》相关规定，向县人大常委会提出了预算调整方案（草案），并经县十七届人大常委会第七次会议审议通过。调整后，2022年全县一般公共预算支出从555075万元增加到580075万元，政府性基金预算收入从296968万元增加到636084万元，政府性基金预算支出从309207万元增加到790023万元。

安排国有企业计划亏损补贴150万元，用于粮油储备政策性补贴。安排基金预算调入资金2900万元。

三、一般公共预算收支决算情况

（一）财政收支执行情况

2022年，全县实现财政总收入307312万元，同比减少17.2%，完成年度预算的80.3%。全县一般公共预算收入186522万元，减少14.5%（剔除留抵退税因素减少6.1%），完成年度预算的79.9%。其中：税收收入144462万元，同比减少19.7%（剔除留抵退税因素减少9.4%），完成年度预算的75.1%；非税收入42060万元，增长10.1%，完成年度预算的102.8%。全县一般公共预算支出603935万元，增长8.0%，完成调整预算数的97.0%。

（二）全年财力平衡状况

2022年，全县一般公共预算收入186522万元；加上转移性收入516958万元，其中：税收返还收入12815万元，一般性转移支付收入（含年终结算补助）228929万元，专项补助63424万元，债务转贷收入62000万元（其中新增债券50000万元、再融资债券12000万元），调入预算稳定调节基金25000万元，调入资金83216万元，上年结转使用41574万元；收入合计703480万元。

全县一般公共预算支出603935万元；加上转移性支出99545万元，其中：上解上级支出47880万元，安排预算稳定调节基金20000万元，债务还本支出12000万元，援助其他地区支出820万元，结转下年支出18845万元；支出合计703480万元。

收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

2022年我县未设置预算周转金。

年初预算安排预备费6000万元未动用，已按《预算法》规定，补充预算稳定调节基金。

受留抵退税政策等影响，2022年一般公共预算收入较年初预算短收46836万元。

2022年，在年初预算及调整预算调入预算稳定调节基金安排支出，以及年终盘活财政存量资金、预备费余额调入、政府性基金结转规模超当年收入30%部分等补充预算稳定调节基金后，我县预算稳定调节基金规模为20000万元。较2021年底减少5000万元。

（三）基本支出经济分类决算情况

2022年全县一般公共预算基本支出决算数为249202万元，其中：机关工资福利支出101244万元；机关商品和服务支出20554万元；机关资本性支出132万元；对事业单位经常性补助118212万元；对事业单位资本性补助925万元；对个人和家庭补助8135万元。

四、政府性基金收支决算情况

2022年，全县政府性基金预算收入684596万元，同比增长202.7%，完成调整预算的107.6%；加上转移性收入269653万元，其中：上级补助收入29388万元，债务转贷收入205100万元，调入资金2900万元，上年结转使用32265万元；收入合计954249万元。

全县政府性基金预算支出732396万元，同比增长 144.9%，完成调整预算数的84.4%；加上转移性支出221853万元，其中：调入一般公共预算83000万元，上解上级支出3220万元，结转下年支出135633万元；支出合计954249万元。

收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

五、国有资本经营预算收支决算情况

2022年，全县国有资本经营预算收入437万元，同比增长1.2%，完成年度预算的75.3%；加上转移性收入191万元，其中：上级补助收入9万元，上年结转使用182万元；收入合计628万元。

全县国有资本经营预算支出15万元，同比减少91.3%，完成调整预算数的100%；加上转移性支出613万元，其中：调入一般公共预算216万元，结转下年支出397万元；支出合计628万元。

收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

六、社会保险基金预算收支决算情况

2022年，全县社会保险基金预算收入101496万元，同比增长-52.5%，完成年度预算的105.5%。全县社会保险基金预算支出89901万元，同比增长-47.7%，完成年度预算的109.6%，主要原因是从2022年起城镇职工基本医疗保险基金和城乡居民基本医疗保险基金实行市级统收统支。社保基金滚存结余112623万元。

七、地方政府性债务情况

（一）举借规模

2022年，全县地方政府债务限额1076100万元。在批准的限额内全年新增债券255100万元，再融资债券12000万元。再融资债券全部用于偿还到期地方政府债务本金。

（二）结构

截至2022年末，全县地方政府债务余额为1076060万元，较去年增加255100万元，其中：一般债务661695万元，占61.5%，较上年增加50000万元；专项债务414365万元，占38.5%，较上年增加205100万元。

（三）使用

2022年，全县新增地方政府债券255100万元，其中用于市政建设124300万元，占比48.7%；科学、教育、文化事业10900万元，占比4.3%；医疗卫生等其他社会事业49300万元，占比19.4%；生态建设和环境保护9500万元，占比3.7%；农林水利建设17400万元，占比6.8%；交通运输43700万元，占比17.1%。

（四）偿还

2022年，全县财政共安排债务还本12000万元，其中一般债务还本支出12000万元，均用于偿还存量政府债务。

八、预算绩效工作开展情况

一是组织做好事前绩效评估工作。对2022年新增且需要安排财政资金较大的4个重大政策和项目开展事前绩效评估。二是强化预算绩效目标管理。对社会关注度高、关系经济社会发展的重大项目组织绩效目标重点审核，将绩效目标审核规则嵌入到预算一体化系统，提高目标审核“智能化”水平。三是组织做好预算项目重点评价工作。对绿色转化财政专项激励资金、衔接乡村振兴资金、知识产权和阳光厨房、福利彩票公益金、建筑业总部奖励等项目资金开展重点绩效评价，促进预算管理改进和政策调整。四是开展财政激励扶持政策清理整合。对设立时间超过3年且仍在执行的财政激励扶持政策开展绩效自评，并进行全面梳理。五是加大预算绩效信息公开力度。预算单位随同单位预决算公开绩效目标信息和绩效评价结果，预算部门随同部门预决算公开重大项目的绩效评价报告，财政部门主动公开财政重点绩效评价结果情况。

九、下一步举措

对照预算法、县人大常委会关于预算决议和审计报告的要求，我县预算管理中还存在一些问题，需要认真研究解决。如财源基础尚不牢固，财政收入质量欠佳；“三保”等刚性支出逐年增长，财政“紧平衡”状态愈发凸显；财政支出结构仍需进一步优化，财政资金使用绩效有待进一步提高等；整体智治财政建设总体进度不快，行政事业单位财务会计队伍建设还存在薄弱环节等。下一步，我们将紧紧围绕中央、省、市、县重大决策部署，严格执行县人大批准的预算，坚持稳字当头、稳中求进，强化管理举措，完善政策机制，重点做好以下几方面工作：

（一）稳字当头，确保财政平稳运行。坚持预算法定原则，严格落实预算法及其实施条例，依法执行人大批准的预算收支。不断优化预算编制基础，坚持“量入为出，收支平衡”的原则，严格实行预算审核制度。硬化预算约束，规范调整调剂行为。密切关注经济形势，优化社会营商环境，严格落实各项减税降费和免抵退政策。有序推进预算管理一体化系统建设，做好编制、执行等系统的精准对接，确保安全运行。加强财政资金管理统筹，建立健全财政资金支出标准化体系，进一步规范收支管理，优化支出结构。

（二）牢守底线，稳妥有序防范化解风险。一要化解地方政府债务风险。继续盘活资产、资金、资源统筹用于化债。二要防范“三保”风险。坚决兜牢“三保”底线。从增加财政收入、压缩财政支出、加大存量资金清理力度、消化和清理财政借款等几方面入手，切实化解库款保障风险，确保三保支出保障不出现问题。三要防范基层财政资金管理风险。关注国有企业、乡镇运行问题，严格执行内控制度，积极履行监管责任，明确乡镇财政管理机构岗位设置及主要职责，着力防范化解基层财政资金管理风险。  

（三）科学理财，持续提升财政管理水平。一要深化预算管理制度改革。着力开展构建2023—2027年集中财力办大事财政政策体系升级版，结合财力情况合理有序安排资金。二要深化绩效管理改革。要优化政府投资项目事前绩效评估体系，确保新立项项目100%经过事前绩效评价。适时组织重点领域、重要项目或重大政策的监督检查和绩效评价，探索开展查评联动，确保重大支出持续安全，重大政策落地见效。要完善绩效评价机制，充分运用绩效评价结果，将评价结果作为完善政策、安排预算和改进管理的重要依据。三要深化财政数字化改革。按照上级统一部署，协同推进预算管理一体化建设。积极参与浙里办票、浙里捐赠、政采云、专项债全周期智管等重大应用建设，着力打造整体智治财政。

以上报告，请予审议。

2022年目录.docx附件1-2022年决算报告附表 - 一般公共预算.xls附件2-2022年决算报告附表 - 政府性基金预.xls附件3-2022年决算报告附表 - 国有资本经营.xls附件4-2022年决算报告附表 - 社保基金预算.xls附件5-2022年决算报告附表 -债务.xls仙居县2022年度专项资金（重大政策和重点项目）绩效执行结果(汇总).docx