仙居县审计局：

我局于2022年6月收到贵单位出具的仙居县农业农村局党组书记、局长张金平任期经济责任审计报告，针对报告中反映的问题进行了整改，现将整改落实情况报告如下：

一、审计反映问题的整改情况

（一）重大决策部署贯彻落实方面

1.耕地地力保护补贴政策执行不到位。

（1）向3个村发放不符合条件的耕地地力保护补贴9.99万元

相关问题说明：我局自2019年开始，对全县各乡镇（街道）上报的耕地地力保护补贴数据进行按村抽查，重点核查各村面积是否属实，上报的耕地是否符合补贴条件，根据抽查结果委托专业统计事务所编制调查报告，要求各乡镇（街道）对发现的问题进行举一反三整改。取证单中的三个村恰好不在2019年～2021年抽查名单中，而乡镇（街道）在举一反三整改中存在疏漏。

当前整改情况：1.向各乡镇（街道）通报审计反馈问题。召集乡镇（街道）农业分管领导和业务负责人，通报审计反馈问题，压实属地管理责任，要求各乡镇（街道）在今后组织耕地地力保护补贴申报时加强审核，确保采集上报的耕地地力保护数据准确。另外，向上报补贴数据中包含不符合条件耕地的横溪镇、步路乡、南峰街道发整改通知，要求其对问题作进一步调查、核实和整改；2.校正各村耕地地力保护补贴面积。已经于6月17日制定发布《关于核定全县2022年耕地地力保护补贴面积的通知》（仙农〔2022〕127号）文件，确定耕地地力保护补贴面积校正机制。即汇总乡镇（街道）上报数据后，逐个分析各行政村耕地地力保护补贴面积。通知如该行政村耕地地力保护补贴面积超出国土三调该村最新耕地面积（或该村二轮耕地承包面积、土地确权面积）减去非粮化面积的，通过乡镇（街道）与行政村再核实，若行政村无法提供证明材料或证明材料不充分且拒不整改，则在补贴面积核定时乘以校正系数：校正系数=（行政村耕地面积-行政村非粮化面积）/行政村上报耕地地力补贴面积。

（2）向3个村民发放超出实际亩数的耕地地力补贴

相关问题说明：该问题为乡镇（街道）在村乡两级采集耕地地力保护补贴数据时输入错误导致，由于耕地地力保护补贴涉及全县300多个行政村，约10万农户，在每年的数据上报中，确实存在个别的数据录入误差。

当前整改情况：1.追回多发资金。在审计期间发现的多发资金问题，已经向相关农户追回。2.10亩以上耕地需出具证明材料。针对小数点移位容易出现大面积耕地补贴申报的情况，在耕地地力保护补贴发放过程中，要求各乡镇（街道）对10亩以上的耕地做情况说明，待一一核实后再进行补贴发放。

（3）耕地地力保护补贴汇入死亡人员账户，资金沉淀银行8.86万元

相关问题说明:1.由于耕地地力保护补贴发放到户，户主虽死亡，该户耕地面积仍在，部分村仍按死亡户主信息上报给乡镇（街道）；2.我局在每年向乡镇（街道）布置任务时均再三强调，如果户主死亡，应该把补贴发放对象改为该户仍健在并符合补贴要求的家庭成员；3.耕地地力保护补贴需通过乡镇公共财政服务平台审核，死亡人口无法上传到系统平台上，成为发放失败的记录，经汇总成错误清单后退回给乡镇（街道）修改，再进行补发。

当前整改情况:1.补贴发放前再核对户主信息。在2022年耕地地力保护补贴发放中，从民政局调取2017年1月～2022年5月的死亡人员名单，与2022年乡镇（街道）上交的耕地地力保护补贴数据初稿进行再匹配，筛选出乡镇公共财政服务平台未能过滤的已死亡户主，直接移出补贴清单，整理后反馈各乡镇（街道），要求修改为户内可以享受对应补贴的人员;2.通知领取沉淀资金。涉及357名已死亡人员市民卡帐户未激活,通过各乡镇（街道）耕地地力保护补贴业务负责人，已经全部通知到相关已故户主的直系亲属，要求其及时到信用社领取卡内余额并销户。针对个别乡镇（街道）信用社网点在已故户主小额资金提取过程中，仍需不合理的证明及公证材料，我局已于8月10日发函给补贴代发银行仙居农商行（信用社），要求其下属各网点执行《中国银保监会办公厅 中国人民银行办公厅 关于简化提取已故存款人小额存款相关事宜的通知》（银保监办发〔2021〕18号）文件要求，简化已故存款人小额存款资金提取手续。

（二）谋划推动高质量发展方面

1.2个扶贫产业增收项目未及时验收

当前整改情况：加强指导和监督检查，第一时间赴2个乡镇实地走访，并于6月30日发函要求相关乡镇成立工作专班，明确专人负责，督促实施单位倒排时间表，制定项目推进具体计划，确保项目在2022年8月份整改落实到位。朱溪镇朱家岸村盘坑岭头稻米基地配套设施建设项目已于8月12日完成验收。安岭乡上吕村官鸟岩高标准农田安全防护项目已于8月3日完成验收。

2. 2个农业产业强镇项目未按期完工：西炉村杨梅基地（郑森武户）喷滴灌项目和宏友杨梅专业合作社杨梅大棚项目未完工西炉村杨梅基地（郑森武户）喷滴灌项目和宏友杨梅专业合作社杨梅大棚项目未完工。

当前整改情况：通过与步路乡联系，目前西炉村杨梅基地（郑森武户）喷滴灌项目已经取消建设计划；宏友杨梅专业合作社杨梅大棚项目已经完成项目建设并上报资料，我局已经完成资料查看工作。

下一步整改措施：1.高度重视，加强指导和监督检查，加快项目建设进度，加快与建设主体联系，做好项目资料的修正，争取在2022年12月底前完成项目验收与资金拨付工作。

2.步路乡加强对项目实施内容、进度、成效的日常检查，及时做好完工项目验收工作。

(三)重大经济决策管理方面

问题：部分经济事项决策未按规定执行：支付在前，决策在后。

当前整改情况：对“三重一大” 涉及资金资产问题进行自查，下一步严格履行“三重一大”制度。

(四)资金资产资源管理和经济风险防控方面

1.未按常规需求充值油卡，造成20万资金闲置。

未在2个月内整改到位的原因：中石化公司销户手续繁琐，耗费时间较长，我局已于2022年6月办理油卡清户手续，待对方单位结算后，预计于9月将油卡内所有余额217359.27元退回我局账户。

下一步整改措施：以后年度将按每年财政预算安排的公务用车运行维护费总额控制油卡充值金额。

2.虚列支出25.5万元。

当前整改情况：2022年8月19日出台最新财务管理制度（仙农（2022）179号），规范支出行为，树立预算绩效管理意识，加大内部监督力度，不断提升财政资金使用绩效。严格根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，规范支出行为。

3.无依据向不符合条件人员发放退休人员福利费。

当前整改情况：退休福利费按年度发放，2022年已停止发放。下一步要求局办公室对此事举一反三，自查整改。

4.2020年度政府财务报告编制不规范。

当前整改情况：已于2022年4月将2021年度政府财务报告编制完整且数据准确。

二、对审计建议的采纳情况

（一）我局今后将进一步规范惠农补贴管理，加快惠农项目建设。全局涉及惠农补贴规范管理，确保补贴对象和发放数据真实准确。

（二）严格落实三重一大制度，规范重要事项决策。按工作流程和决策程序，确保决策过程科学民主、合法合规。

（三）加强预算管理，提高资金使用绩效。科学进行预算编制，细化编制内容。强化内部督查力度，切实提高预算执行率，提升财政资金使用绩效。