关于仙居县2021年财政决算草案的报告

仙居县财政局局长    吴勇卫

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，现将仙居县2021年财政决算草案有关情况报告如下：

2021年，在县委县政府的坚强领导下，我们以当家的思维担当好管家的责任，围绕攻坚“四大突破口”等重大决策部署，为“重要窗口”和共同富裕示范区山区样板建设提供坚实的财政保障。一般公共预算等“四本预算”实现全年收支决算平衡，促进了全县经济社会平稳健康发展。

一、2021年财政支出预算和政策执行效果

（一）服务发展大局展现新作为。一是积极向上争资金争项目。全年新增地方政府债券10.2亿元，其中一般债券3.2亿元；专项债券7亿元。共争取专项转移支付5.7亿元，包括 S319椒江至武义公路仙居朱溪至白塔段工程项目资金5000万元、省级乡村振兴绩效提升奖补资金2000万元、一事一议财政奖补资金2000万元等。二是保障重点项目建设。全年安排政府性投资项目6.94亿元，有序推进第五人民医院迁建工程、永安溪综合治理和生态修复二期工程、仙居县粮食收储中心等重大项目建设。三是扎实推进共同富裕。通过“乡镇公共财政服务平台+一卡通”平台，累计发放涉农惠民补助资金3.67亿元，惠及13.67万人。县级财政投入1701万元，推进33个行政村一事一议项目建设。其中，溪港乡金竹溪村、淡竹乡下叶村入选省“一事一议”财政奖补建设成效显著村。

（二）落实积极财政政策取得新成效。一是强化制度建设。配合相关部门修订出台了支持制造业、建筑业、股权投资、外经贸等重点行业发展的一揽子政策，通过精准施策扶持重点行业发展。二是打好政策组合拳。不折不扣落实减税降费政策，全年为企业减免税费10.83亿元。安排涉企资金9240万元，支持制造业高质量发展、企业技术改造、创新创业。“政采贷”服务为中小企业提供融资1390万元。科技投入4824万元，增长17.8%，为历年最高增幅。三是打通直达资金兑付快车道。完善直达资金管理机制，7.07亿元惠企利民资金快速直达，分配率和资金支出进度均达100%，直达资金“精准滴灌”作用得到有效发挥。在2021年度直达资金综合评价中我县获全省第一，获专项奖补资金800万元。

（三）增进民生福祉亮出新成绩。一般公共预算用于民生方面支出42.47亿元，民生投入占比76.0%。投入7273万元，保障65项民生实事全面完成，持续开展老旧小区改造、“微公交”绿色出行、城区公交免费乘坐等惠民项目。教育支出10.69亿元，增长5.7%，支持创建全国义务教育优质均衡发展县，完善教育基础设施。卫生健康支出6.85亿元，支持疫情防控，支出3744万元保障全民免费接种新冠疫苗、大规模核酸检测和应急突发抢救设施配置；人民医院、下各中心医院、第五人民医院迁建有序推进。交通支出3.93亿元，G351国道界岭头至桐桥段改建工程、东岭下至黄粱陈公路改建工程、椒江至武义公路仙居朱溪至白塔段工程等重点交通项目有序推进。社会保障与就业支出7.38亿元，加大困难群众兜底保障力度，稳步提高最低生活保障、特困人员护理补贴、残疾人护理补贴“三项标准”。

（四）深化财政国资改革迈上新台阶。数字化改革卓有成效，争取到“浙里报”系统、公款竞争性存放网上招标2项省厅试点。政企通、仙居县政府性项目资金管家2个平台完成建设。政采云、资产云、统一公共支付平台等不断迭代升级。开出首张非税征管电子拨款凭证，我县非税资金拨付迈入“无纸化”时代。国资国企改革蹄疾步稳，开展国有企业改革攻坚行动，起草了《仙居县国有企业优化整合转型发展工作方案》《仙居县全面深化国有企业改革行动方案》。县城发集团顺利募集资金3亿元，票面利率4.5%，创2021年全国AA县级平台同期限无增信交易所私募债券发行利率最低。

二、财政预算调整情况

2021年，县政府根据地方债券收支情况和《预算法》相关规定，向县人大常委会提出了预算调整方案（草案），并经县十六届人大常委会第三十七次会议审议通过。调整后，2021年全县一般公共预算支出预算从419745万元增加到538442万元，政府性基金收入预算从238384万元增加到286384万元，政府性基金支出预算从244258万元增加到305135万元。

安排国有企业计划亏损补贴3865万元，用于粮油储备政策性补贴。安排基金预算调入资金104万元，用于财政部收回以前年度中央旅游发展基金补助地方项目资金预算上解支出。

三、一般公共预算收支决算情况

（一）财政收支执行情况

2021年，全县实现财政总收入371183万元，增长12.6%，完成年度预算的104.6%。全县一般公共预算收入218062万元，增长10.0%，完成年度预算的103.3%。其中：税收收入179868万元，同比增长9.8%，完成年度预算的102.1%；非税收入38194万元，增长11.0%，完成年度预算的109.3%。全县一般公共预算支出559045万元，增长4.5%，完成调整预算数的93.1%。

（二）全年财力平衡状况

2021年，全县一般公共预算收入218062万元；加上转移性收入489033万元，其中：税收返还收入12815万元，一般性转移支付收入（含年终结算补助）210030万元，专项补助57753万元，债务转贷收入58000万元（其中新增债券32000万元、再融资债券26000万元），调入预算稳定调节基金25000万元，调入资金89219万元，上年结转使用36216万元；收入合计707095万元。

全县一般公共预算支出559045万元；加上转移性支出148050万元，其中：上解上级支出54156万元，安排预算稳定调节基金25000万元，债务还本支出26500万元，援助其他地区支出820万元，结转下年支出41574万元；支出合计707095万元。

收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

2021年我县未设置预算周转金。

年初预算安排预备费4500万元未动用，已按《预算法》规定，补充预算稳定调节基金。

一般公共预算超收收入7012万元，已按《预算法》规定，补充预算稳定调节基金。

2021年，在年初调入预算稳定调节基金安排支出，以及盘活财政存量资金、预备费余额调入、超收收入、政府性基金结转规模超当年收入30%部分等补充预算稳定调节基金后，我县预算稳定调节基金规模为25000万元。与2020年底持平。

（三）基本支出经济分类决算情况

2021年全县一般公共预算基本支出决算数为240640万元，其中：机关工资福利支出93036万元；机关商品和服务支出16561万元；机关资本性支出745万元；对事业单位经常性补助117154万元；对事业单位资本性补助27万元；对个人和家庭补助13017万元。

四、政府性基金收支决算情况

2021年，全县政府性基金预算收入226169万元，同比增长-6.7%，完成调整预算的104.5%；加上转移性收入135424万元，其中：上级补助收入2618万元，债务转贷收入70000万元，调入资金104万元，上年结转使用62702万元；收入合计361593万元。

全县政府性基金预算支出299101万元，同比增长 -1.2%，完成调整预算数的90.3%；加上转移性支出62492万元，其中：调入一般公共预算30123万元，上解上级支出104万元，结转下年支出32265万元；支出合计361593万元。

收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

五、国有资本经营预算收支决算情况

2021年，全县国有资本经营预算收入432万元，同比增长-76.4%，完成年度预算的135.4%；加上转移性收入19万元，其中：上级补助收入13万元，上年结转使用6万元；收入合计451万元。

全县国有资本经营预算支出173万元，同比增长-80.8%，完成调整预算数的73.3%；加上转移性支出278万元，其中：调入一般公共预算96万元，结转下年支出182万元；支出合计451万元。

收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

六、社会保险基金预算收支决算情况

2021年，全县社会保险基金预算收入213744万元，同比增长-27.2%，完成年度预算的115.7%，主要原因是从2021年起企业职工基本养老保险基金实行省级统收统支。全县社会保险基金预算支出171799万元，同比增长-51.2%，完成年度预算的109.7%，主要原因是从2021年起企业职工基本养老保险基金实行省级统收统支。社保基金滚存结余224594万元。

2021年企业职工基本养老保险基金省级统筹收入122104万元，企业职工基本养老保险基金省级统筹支出161817万元。同口径2021年全县社会保险基金收入增长14.3%，社会保险基金支出增长7.4%。

七、地方政府性债务情况

（一）举借规模

2021年，全县地方政府债务限额821500万元。在批准的限额内全年新增债券102000万元，再融资债券26000万元。再融资债券全部用于偿还到期地方政府债务本金。

（二）结构

截至2021年末，全县地方政府债务余额为820965万元，较去年增加101500万元，其中：一般债务611700万元，占74.5%，较上年增加31500万元；专项债务209265万元，占25.5%，较上年增加70000万元。

（三）使用

2021年，全县新增地方政府债券102000万元，其中用于市政建设17800万元，占比17.4%；科学、教育、文化事业11500万元，占比11.3%；医疗卫生等其他社会事业29500万元，占比28.9%；生态建设和环境保护16000万元，占比15.7%；农林水利建设15200万元，占比14.9%；交通运输12000万元，占比11.8%。

（四）偿还

2021年，全县财政共安排债务还本26500万元，其中一般债务还本支出26500万元，均用于偿还存量政府债务。

八、预算绩效工作开展情况

一是完善内控制度。更新完善了内控基本制度，包括《仙居县财政局财政专项资金管理风险内部控制办法》在内的9个专项内控办法及15个内控操作规程，内控操作规程涉及财政局所有综合科室和业务科室，保证内控制度全覆盖。二是开展了6项监督检查，分别为：2019、2020年度预决算公开情况专项自查、2017-2020年度财政扶贫资金情况“回头看”自查、中央资金转移支付多头申报检查、对金融机构的会计信息质量检查、县卫生健康局2020年度资金使用情况检查和代理记账机构检查。三是健全预算绩效管理制度，全面实施绩效管理。制定出台《仙居县项目支出绩效评价管理办法》、《仙居县财政支出政策绩效评价管理办法》、《仙居县预算绩效运行监控管理办法》、《规范第三方机构参与预算绩效管理工作办法》。四是全面绩效管理走深走实。以绩效为抓手保证项目推进和资金拨付有序进行。对预算编制所有项目进行绩效目标审核，利用“红黄蓝”预警及时纠偏；选取5个项目资金开展重点绩效评价，对绩效差的项目在下年预算编制时相应核减资金。科技局部门整体支出绩效评价等3个案例获评全市预算绩效管理优秀案例。

九、下一步举措

对照预算法、县人大常委会关于预算决议和审计报告的要求，我县预算管理中还存在一些问题，需要认真研究解决。如预决算编制管理有待进一步加强，政府财务报告编制不够精准；预算执行需进一步规范，部分专项债券资金沉淀在项目单位；预算绩效改革要进一步深化，部分项目绩效需要进一步提升。下一步，我们将紧紧围绕中央、省、市、县重大决策部署，严格执行县人大批准的预算，坚持稳字当头、稳中求进，落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的明确要求，靠前安排、加快节奏、适时加力，继续做好“六稳”、“六保”工作，为打造“四个仙居”作出财政贡献。

（一）加强预算收支管理，优化支出结构。坚持预算法定原则，严格落实预算法及其实施条例，依法执行人大批准的预算收支。不断优化预算编制基础，坚持“量入为出，收支平衡”的原则，严格实行预算审核制度。硬化预算约束，规范调整调剂行为。密切关注经济形势，优化社会营商环境，严格落实各项减税降费和免抵退政策。有序推进预算管理一体化系统建设，做好编制、执行等系统的精准对接，确保安全运行。加强财政资金管理统筹，建立健全财政资金支出标准化体系，进一步规范收支管理，优化支出结构。

（二）切实兜牢“三保”底线，防范财政风险。坚持将“三保”工作摆在重要位置，纳入预算编制重点保障范围。严格监测“三保”支出预算安排和执行情况，密切关注“三保”运行情况。切实改善和保障民生，围绕住房、教育、就业、医疗、养老、育幼、社保等人民群众重点关心的问题，安排专项资金进行保障。坚持政府过紧日子要求，严控一般性支出，压减非急需、非刚性财政支出，确保不出现财政支付风险。不断推进预决算信息公开，坚持公开为常态，不公开为例外，提高预决算信息透明度。进一步推进政府债务管理，切实防范债务风险，促进经济社会事业可持续健康发展。

（三）深化预算绩效管理，提高资金效益。继续完善“以提升财政资金绩效为主线，以绩效目标实现为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结果应用为保障”的预算绩效管理体系，坚持将绩效评价结果作为改进管理和编制以后年度预算的依据，做好预算资金绩效监控、绩效评价，推进预算绩效与预算管理一体化。积极推动事前预算绩效评估，使项目绩效监控与财政资金动态监控、财政监督相结合。加快构建全方位预算绩效管理格局，建立预算编制、执行和决算全过程的绩效管理链条，切实提高财政资金使用效益。

以上报告，请予审议。

2021年决算报告附表 -债务.xls2021年决算报告附表 - 政府性基金预.xls2021年决算报告附表 - 一般公共预算.xls2021年决算报告附表 - 国有资本经营.xls2021年决算报告附表-社保基金预算.xls2021年目录.docx仙居县2021年度专项资金（重大政策和重点项目）绩效执行结果(汇总).docx关于转移支付执行情况的说明.doc