主任、各位主副任、各位委员：

受县政府委托，现将仙居县2020年财政决算草案有关情况报告如下：

2020年，全县上下在县委县政府的坚强领导下，聚焦聚力党中央、省委省政府、市委市政府决策部署，以更加积极有为的责任担当落实更加积极有为的财政政策，服务“六稳”“六保”工作大局。一般公共预算等“四本预算”实现全年收支决算平衡，促进了全县经济社会平稳健康发展。

一、2020年财政支出预算和政策执行效果

（一）有力保障重大决策部署。面对疫情性减收、经济性减收、政策性减收“三叠加”，防控性增支、逆周期调节性增支、基础保障性增支“三碰头”的挑战，全县上下积极作为实现逆势突围。一般公共预算收入19.82亿元，下降6.0%，增速排名全市第2。其中税收收入16.38亿元，下降10.9%；非税收入3.44亿元，增长27.4%。助力“两手硬、两战赢”。将疫情防控作为压倒一切的重大政治任务，全年拨付各类防疫资金5908万元。推动企业有序复工复产，全年兑现各类涉企补助资金2亿元，累计降税减费12.9亿元。“两直”资金精准高效落地，惠及小微企业和个体工商户6672户。

（二）积极争资争项服务发展。抢抓政策“窗口期”争取新增债券。2020年新增地方政府债券17.34亿元，增长116.8%，有力保障我县重点项目和改善民生资金需求。其中，新增地方政府专项债券13.34亿元。构建“向上跑”机制争取资金。多次带队赴省财政厅主动对接，全力争取省财政厅支持和政策倾斜。全年争取上级转移支付资金超31亿元。其中“两直”资金6.08亿元，总量排名全市第3。成功争取到2020-2022年绿色转化财政专项激励政策三年3亿元；入选“2020年度省级乡村振兴产业发展示范建设县”，为台州市唯一，获省补资金8000万元；会同县农业农村局成功申报“仙居鸡产业提升带动低收入农户增收”试点项目，获省补助资金3000万元等。

（三）持续加大民生保障力度。全年民生支出39.59亿元，占一般公共预算支出的74%，保障63件省市县民生实事项目圆满完成，推进教育、文化、医疗、卫生等各项事业稳步发展。扎实做好“六稳”“六保”工作，尤其注重保障群众“菜篮子”，生猪增产保供工作成绩突出获省政府发文表彰。教育经费支出10.11亿元，重点支持普惠性幼儿园发展，进一步补齐学前教育短板。社会保障和就业支出8.05亿元，建立城乡居民基本养老保险待遇确定和基础养老金正常调整机制，平稳有序推进企业职工养老保险省级统筹；精准救助困难群众，最低生活保障标准提高至810元/月。卫生健康支出6.8亿元，支持公共卫生服务补短板，有力保障新冠疫情防控支出；福应街道社区服务中心、下各中心医院、第五人民医院迁建有序推进。交通运输支出3.43亿元，推进四好农村路、东岭下至黄粱陈、41省道仙居桐桥至步路段改建等重大交通项目建设；持续开展微公交运营、城区公交免费乘坐、城乡公交一体化运营等交通惠民工程。文化旅游体育与传媒支出9060万元，增长16.9%，人均公共文化财政支出达254元。

（四）扎实推进财政管理改革。深入推进财政体制改革。“政企通”平台实现38个财政奖补项目兑付全流程“零次跑”，累计兑现资金2996万元。聚焦企业融资难，推广“政采贷”，与8家银行合作帮助中小企业免抵押融资1760万元。推进“乡镇公共财政服务平台+一卡通”建设，累计发放补助资金2.9亿元，受益人数23.8万人。电子票据改革从医疗领域向其他领域成功扩面，覆盖218家单位，开票金额达10.9亿元。探索提升投融资保障能力。在全省首创“统一备案核准、统一发布信息、统一组织融资采购”制度，有效降低融资成本，得到朱从玖副省长批示肯定。成功创成国投集团、城发集团2家信用AA评级企业。国投集团成功发行2020年第一期中期票据5亿元，利率创有史以来浙江省国有企业同期限同级别最低；县城发集团充分发挥AA信用双评级优势，首期发行公司债券5亿元，票面利率4.6%，实现在资本市场的首次精彩亮相。

二、财政预算调整情况

2020年，县政府根据地方债券收支情况和《预算法》相关规定，向县人大常委会提出了预算调整方案（草案），并经县十六届人大常委会第三十七次会议审议通过。调整后，2020年全县一般公共预算支出从433143万元增加到473744万元，政府性基金预算支出从270512万元增加到383520万元。安排国有企业计划亏损补贴3000万元，用于粮油储备政策性补贴。

三、一般公共预算收支决算情况

（一）财政收支执行情况

2020年，全县实现财政总收入329556万元，增长-5.3%，完成年度预算的90.9%。全县一般公共预算收入198237万元，增长-6.0%，完成年度预算的89.9%。其中：税收收入163837万元，同比增长-10.9%，完成年度预算的89.0%；非税收入34400万元，增长27.4%，完成年度预算的94.0%。全县一般公共预算支出534993万元，增长-6.7%，完成调整预算数的93.7%。

（二）全年财力平衡状况

2020年，全县一般公共预算收入198237万元；加上转移性收入462349万元，其中：税收返还收入12815万元，一般性转移支付收入（含年终结算补助）230222万元，专项补助62214万元，债务转贷收入52000万元（其中新增债券40000万元、再融资债券12000万元），调入预算稳定调节基金20000万元，调入资金57528万元，上年结转使用27570万元；收入合计660586万元。

全县一般公共预算支出534993万元；加上转移性支出125593万元，其中：上解上级支出51467万元，安排预算稳定调节基金25000万元，债务还本支出12000万元，援助其他地区支出910万元，结转下年支出36216万元；支出合计660586万元。

收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

截至2020年底，我县预算周转金余额为0，县级预备费预算为4300万元，没有动用，按预算法规定，用于补充预算稳定调节基金。一般公共预算无超收收入，预算稳定调节基金规模为25000万元，比 2020年初增加5000万元。

（三）基本支出经济分类决算情况

根据一般公共预算基本支出经济分类表，2020年全县一般公共预算基本支出决算数为205441万元，其中：机关工资福利支出81178万元；机关商品和服务支出16253万元；机关资本性支出599万元；对事业单位经常性补助100677万元；对事业单位资本性补助375万元；对个人和家庭补助6359万元。

 四、政府性基金收支决算情况

2020年，全县政府性基金预算收入242427万元，同比增长 18.6%，完成年度预算的111.2%；加上转移性收入169096万元，其中：上级补助收入21965万元（含抗疫特别国债19708万元），债务转贷收入133400万元，上年结转使用13731万元；收入合计411523万元。

全县政府性基金预算支出302830万元，同比增长 43.6%，完成调整预算数的82.8%；加上转移性支出108693万元，其中:调入一般公共预算44952万元，债务还本支出1035万元，上解上级支出4万元，结转下年支出62702万元；支出合计411523万元。

收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

五、国有资本经营预算收支决算情况

2020年，全县国有资本经营预算收入1827万元，同比增长78.4%，完成年度预算的100%；加上上级补助收入6万元；收入合计1833万元。

全县国有资本经营预算支出900万元，同比增长25.7%，完成年度预算的100%；加上转移性支出933万元，其中：调入一般公共预算927万元，结转下年支出6万元；支出合计1833万元。

收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

六、社会保险基金预算收支决算情况

2020年，全县社会保险基金预算收入293805万元，同比增长8.8%，完成年度预算的107.9%，增长的主要原因是受省级养老保险统筹及被征地政策影响，2020年城乡居民基本养老保险基金收入含企业养老平移资金38761万元。全县社会保险基金预算支出351831万元，同比增长22.9%，完成年度预算的112.1%，增长的主要原因是受省级养老保险统筹政策影响，县财政上解省级财政39642万元省级企业养老统筹支出。社保基金结余355662万元。

七、权责发生制支出情况

2020年底，根据浙财预执〔2010〕16号《关于省级财政总预算会计部分事项采用权责发生制核算有关问题的通知》文件精神，采用权责发生制列支预算单位应付未付财政资金21196万元。

八、地方政府性债务情况

（一）举借规模

2020年，全县地方政府债务限额72.05亿元。在批准的限额内，发行地方政府债券18.54亿元，其中新增债券17.34亿元，再融资债券1.2亿元。再融资债券全部用于偿还到期地方政府债务本金。

（二）结构

截至2020年末，全县地方政府债务余额为71.95亿元，较去年增加17.24亿元，其中：一般债务58.02亿元，占80.6%，较上年增加4亿元；专项债务13.93亿元，占19.4%，较上年增加13.34亿元。

（三）使用

2020年，全县新增地方政府债券17.34亿元，其中用于市政建设6.75亿元，占比38.9%；科学、教育、文化事业3.25亿元，占比18.7%；医疗卫生等其他社会事业2.77亿元，占比16.0%；生态建设和环境保护2.1亿元，占比12.1%；农林水利建设1.4亿元，占比8.1%；交通运输0.87亿元，占比5.0%；保障性住房建设0.2亿元，占比1.2%。

（四）偿还

2020年，全县财政共安排债务还本0.1亿元，其中专项债务还本支出0.1亿元，均用于偿还存量政府债务。

九、预算绩效工作开展情况

一是建立健全绩效制度机制。根据《浙江省全面落实预算绩效管理三年行动计划》要求建立事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、结果运用等制度办法及操作规程。二是强化部门预算绩效管理。全县所有预算部门50万元以上项目均已开展部门预算绩效目标申报、绩效监控管理及绩效自评，所有1000万元及以上项目上交绩效自评报告。三是采取线上绩效事中监控模式。各预算单位根据预警评定结果采取纠偏措施，评定为“红灯”的项目及时报送整改落实情况，保证项目推进和资金拨付有序进行。四是完成绩效重点评价和抽评工作。共开展7项绩效重点评价，对2019年开展过绩效自评的项目抽取10%以上进行复评。所有绩效抽评和绩效重点评价情况面向社会公开，并且在政府部门内部通报。五是完善绩效指标体系。以2020年项目绩效指标体系为基础，进行指标体系的梳理、修改和完善，基本建立了分行业、分领域的个性绩效指标体系。

十、下一步举措

对照预算法、县人大常委会有关预算决议和审计报告的要求，我县预算管理中还存在一些问题，需要认真研究解决。如预决算编制管理有待进一步加强，政府财务报告编制还不够精准；预算执行要进一步规范，还存在有些专项债券资金沉淀在项目单位等问题；预算绩效改革要进一步深化，部分项目绩效需要进一步提升等。下一步，将围绕“科学、精准、绩效”的财政管理要求，努力打造数字化、一体化、规范化、系统化的整体智治预算。

（一）以数字化改革为抓手，推进预算管理现代化。以财政管理一体化系统为依托，以财政数字化改革引领部门预算管理流程、机制优化，提升部门预算管理的精细化、标准化和规范化水平。借助云计算、大数据等先进技术，充分发挥“资产云”“政采云”“一网通兑”和统一公共支付平台的作用，推进财政数字应用，实现“技术+制度”上的突破。完善直达资金管理长效机制，推动直达资金管理规范化、制度化、系统化。

（二）强化预算全流程管理，增强预算约束力和透明度。坚持预算刚性，强化预算约束，进一步规范预算调整、调剂程序。进一步加大各类存量资金盘活力度，全面清理存量资金,完善结转结余资金收回使用机制。加大政府预决算公开力度，大力推进财政政策公开，推进各部门所属预算单位预决算依法依规向社会公开。夯实政府财务报告编制基础，指导督促部门规范会计核算工作。提高专项债券资金使用绩效，督促项目主管部门和项目单位加快专项债券对应项目建设和支出进度，尽快形成实物工作量。

（三）深化绩效与预算一体化闭环管理，提升资金使用绩效。全面推进“预算与绩效”深度融合的部门整体绩效预算改革，进一步推进部门单位行政绩效与资金绩效有机融合，推动项目绩效管理向整体绩效管理转变。提质增效全过程预算绩效管理改革，探索全生命周期绩效管理试点和事前绩效评估机制。优化专项资金和项目绩效管理机制，探索建立部门预算“工作职责+具体活动+绩效目标”的项目绩效管理模式，推动部门预算项目有机整合。健全绩效评价和激励约束机制，进一步提升绩效评价质量。

（四）牢固树立底线思维，进一步加强风险防范。稳妥有序化解地方政府债务风险。统筹推进融资平台转型和后续相关工作，确保完成化债任务。积极争取再融资债券，用于偿还到期的政府债券。积极防范社保基金风险，执行省社保基金统筹新政策，落实好企业职工养老保险省级统筹后的有关财政责任承担工作。重点关注被征地农民并轨政策调整对财政的影响，做好基金运行的风险防控。防范“三保”风险。把保工资、保运转、保基本民生放在优先保障的重要位置，在预算安排和库款拨付等方面优先保障“三保”支出。继续加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的有机衔接，统筹各项收入，增强“三保”支出保障能力，持续兜牢“三保”底线。

以上报告，请予审议。

07-2020年决算报告附表 -债务.xls06-2020年决算报告附表-社保基金预算.xls05-2020年决算报告附表 - 国有资本经营预算.xls03-2020年决算报告附表 - 一般公共预算.xls04-2020年决算报告附表 - 政府性基金预算.xls