因省财政厅、市财政局对政府产业基金管理办法进行了重新修订，我局根据上级要求，重新修订了《仙居县政府产业基金管理办法》和《仙居县国有企业产业投资基金管理暂行办法》，现需重新向社会各界征求意见。

仙居县政府产业基金管理办法

(征求意见稿)

第一章  总 则

    第一条  为规范和加强仙居县政府产业基金的运作与管理，充分发挥政府产业基金的引导和放大作用，根据《财政部关于印发<政府投资基金暂行管理办法>的通知》（财预〔2015〕210号）、《财政部关于财政资金注资政府投资基金支持产业发展的指导意见》（财建〔2015〕1062号）、《浙江省财政厅关于规范政府产业基金运作与管理的指导意见》（浙财企〔2015〕70号）、《国家发展改革委关于印发政府出资产业投资基金管理暂行办法的通知》（发改财金规〔2016〕2800号）、《浙江省财政厅关于印发浙江省政府产业基金投资退出管理暂行办法的通知》（浙财企〔2016〕93号）、《浙江省转型升级产业基金管理办法》（浙财企〔2019〕4号）和《台州市财政局关于修改<台州市政府产业基金管理办法>的通知》（台财企发〔2021〕6号）等规定，并结合我县实际，制定本办法。

第二条  仙居县政府产业基金（以下简称“县政府产业基金”）是由仙居县政府主导设立，按照市场化运作、专业化管理的基金，其设立宗旨是发挥财政资金的杠杆作用，实现政府主导与市场化运作的有效结合，引导金融资本和社会资本支持我县实体经济发展，推动创业创新和产业优化升级，促进县外优质资本、项目、技术、人才在我县聚集。

    第三条  县政府产业基金作为县本级政府投资基金，资金来源为县财政预算安排，按照《财政总预算会计制度》反映政府出资形成的资产和权益，首期总规模为3亿元，后续视运作和管理情况经县政府批准后逐步增加投入。

     第四条 县本级产业基金设立、运作和管理应当按照本办法的有关规定执行，本办法未明确规定事项按照上级相关规定执行。  

第二章  管理组织架构及职责

    第五条  县政府产业基金实行所有权、管理权、运行权相分离的治理机制。组织架构包括县政府产业基金领导小组（以下简称“基金领导小组”）、基金法人机构、基金管理机构三个层次，按照本办法规定和基金组建方案的要求，各司其职、各尽其责。

第六条  基金领导小组实行“1+X”机制。“1”是指基金领导小组固定人员，包括：县长（任主任）、常务副县长（任副主任）、县财政局主要负责人、县发改局主要负责人、县国资工作中心主要负责人、县金融办主要负责人、县国投集团董事长、参股国有企业董事长（如有）。除固定人员之外，根据项目类别临时增加成员，“X”包括：行业分管副县长（任副主任）、行业主管部门和相关部门主要负责人。

基金领导小组职责：决定县政府产业基金的发展方向，负责根据国家、省市和我县产业导向及相关规划，研究确定县政府产业基金的投资原则和投资要求，决定基金的资金筹集及增资计划，负责决策和协调主题基金组建、子基金设立、直投项目、重大项目投资、基金退出和让利等其它重大事项，审议基金年度报告。

    第七条  财政部门主要职责：代表县政府履行出资人职责，授权已有或新设的国有独资企业或事业法人代行出资人职责（以下简称“代出资人”），筹措落实财政出资资金，牵头制定县政府产业基金管理办法；开展对县政府产业基金的财务监管，并负责政策指导和统筹协调。

第八条  行业主管部门主要职责：负责围绕我县经济社会发展战略和产业政策导向，研究提出主题基金组建方案及项目投资方案（定向基金、非定向基金、直投项目），对项目进行立项；定期推荐重大投资项目，落实行业监管和项目对接服务；参与基金投资决策，对投资项目进行考核评价并提出奖惩建议。

   第九条  代出资人主要职责：授权仙居县国有资产投资集团有限公司代行出资人职责，负责组建基金法人机构，聘用基金管理机构，负责对基金管理机构进行监管和指导，做好基金年度财务审计和基金管理机构的考核评价。

    第十条  基金法人机构主要职责：基金法人机构按照《公司法》规定要求设立股东会、董事会和监事（会），不设日常经营机构。负责按照基金领导小组确定的投资原则和投资要求，组织制定年度投资计划，加强对基金日常运作的监督管理，与聘用的基金管理机构签订委托管理协议。

    第十一条  基金管理机构主要职责：对立项项目及投资方案开展尽职调查，提出投资建议；按照基金领导小组审议确定的投资方案，进行入股谈判、签订章程或合伙协议、投后管理、风险防控、办理股权退出等具体投资事宜，定期向代出资人报送基金运作情况。

   在基金管理机构没有到位的情况下，其职能可由基金法人机构代履行。

第十二条 参股国有企业主要职责：履行出资人职责，筹措落实国企参股出资资金，参与参股子基金设立投资决策，做好参股子基金日常运作的监督管理。

    第十三条  基金监管部门主要职责：金融、发改、审计、国资等监管部门根据各自职责分别对县政府产业基金的设立、运作与管理进行业务指导和政策监管。

第三章 投资原则和要求

    第十四条  县政府产业基金以高质量发展为导向，坚持“绿色、科创、集约”标准，重点投向仙居县内现代医药、高端医疗器械、高端装备、新材料、信息技术等重点扶持产业，以及现代农业、旅游休闲、乡村振兴等领域特色产业，并根据县委县政府战略部署及时作出调整。不得投向高污染、高能耗、落后产能等国家和省、市、县禁止、限制发展行业。

    第十五条  县政府产业基金必须遵守国家法律法规，不得从事以下业务：

1.投资股票(上市公司定向增发除外)、期货、企业债券、信托产品、理财产品、保险计划及其他金融衍生品；

2.从事担保、抵押、房地产（包括购买自用房地产）、委托贷款等业务；

3.向任何第三方提供赞助、捐赠等支出；

4.吸收或变相吸收存款，或向任何第三人提供贷款和资金拆借；

5.进行承担无限连带责任的对外投资；

6.发行信托或集合理财产品募集资金。

经基金领导小组批准的创新业务，不受上述条款限制，法律法规明文禁止的除外。

第十六条  县政府产业基金合作设立的子基金，产业基金出资人一般不直接参与产业基金日常的运作管理，委托有专业能力的机构或团队管理，选聘的专业机构应符合以下基本条件：

1.在中华人民共和国境内依法设立，且已在相关主管部门或行业自律组织登记备案，注册资本不低于1000万元，最近3年不存在重大违法违规行为；

2.有固定营业场所及与其业务相适应的软硬件设施，应向符合《私募投资基金监督管理暂行办法》（证监会第105号令）等规定的合格投资者募集资金；

3.具备丰富的投资管理经验和良好的管理业绩，健全的投资管理和风险控制流程，规范的项目遴选机制，能够为被投资企业提供创业辅导、管理咨询等增值服务；

4.至少有3名具备3年以上股权投资或股权投资基金管理工作经验的高级管理人员，且有3个（含）以上股权投资的成功案例；

5.专业机构在提交合作方案时，须至少已取得拟设立子基金总规模30%额度的出资意向，并提供拟出资人出资承诺函等材料。

对受托管理的专业投资机构有特殊要求的，由方案提出部门明确具体条件，会同基金法人机构面向社会公开选聘。

第四章  运作模式

第十七条 县政府产业基金一般以母基金的形式发起组建主题基金，由行业主管部门围绕政府关注重点领域，结合政策引导目标及主管行业特点提出主题基金组建方案（方案框架见附件1），经基金领导小组批准后实施。

第十八条  政府产业母基金通过设立“子基金”模式进行运作，对于少量重大项目也可采取“直接投资”的模式进行运作。

第十九条  “子基金”模式，指县政府产业基金与省市政府、社会资本合资设立或以增资方式参与现有基金等，设立“定向基金”、“非定向基金”等各种“子基金”模式投资项目（方案框架见附件2）。县政府产业基金与社会资本合作设立的子基金，县政府产业基金按不超过子基金总规模20%的比例出资，国有企业可按照一定比例出资，但县政府产业基金和国有企业合计出资比例不超过子基金总规模的30%。

1.“定向基金”是指委托专业投资机构进行运作管理，以县内特定重大产业项目为投资标的的子基金。定向基金出资结构中，与产业项目方非关联的独立第三方社会资本出资比例原则上不低于定向基金规模的20%，特别重大项目经基金领导小组审定后可不受本条所设规模及出资比例限制。

2.“非定向基金”是指委托专业投资机构进行运作管理，投向非特定对象的子基金。与执行事务合伙人及基金管理机构非关联的独立第三方社会资本出资比例原则上不低于基金规模的20%。行业主管部门在主题基金方案中应明确非定向基金投资仙居县内项目金额（倍数）。

子基金的设立应当在本地区注册，非定向基金投资县内项目的资金总额不得低于县政府产业基金和参股国有企业（如有）合计出资金额的1.2倍，且首笔投资应当投资于本地区内项目。

第二十条  “直接投资”模式，具体可根据不同类别的产业资金和投资对象，采取注入资本金、直接参股、跟进投资、参与定向增发等不同的股权投资管理形式（方案框架见附件2）。县政府产业基金在直投项目中占股比例一般不超过20%，国有企业可按照一定比例出资，但县政府产业基金和国有企业在直投项目中的合计占股比例不超过30%且第一大股东出资比例应高于县政府产业基金和国有企业合计出资。直接投资的项目出资中如有非现金资产，需经具备资质的资产评估机构进行评估，合理确定产业基金出资比例。

第二十一条 为鼓励和支持我县国有企业参与设立各类产业（创业）基金，县政府产业基金可出资扶持国有企业发起设立的仙居县国有企业产业投资基金，出资比例不超过投资基金总规模的20%。

第二十二条  县政府产业基金的投资期限一般不超过5年，最长不超过8年，直接投资项目的投资期限一般不超过3年，最长不超过5年（有特殊约定项目除外），确需延展投资期限的，根据项目性质按项目投资原有审议决策程序报批后确定。

第五章投资管理程序

第二十三条  县政府产业基金投资项目类型分为战略类项目和技术类项目两类，管理程序为：项目征集、项目论证及立项、尽职调查、项目决策和投后管理。

第二十四条  县发改局、县经信局、县农业农村局等行业主管部门应当结合政策目标及主管行业特点，面向社会征集战略类项目投资意向；县科技局等行业主管部门要以推动我县产业转型升级为核心目标，向社会征集技术类项目投资意向；项目征集部门应当提出具体项目投资方案，投资方案。投资方案应包含投资模式、投资期限、投资金额、收益分配、让利措施、退出方式等投资要素。

第二十五条 由行业主管部门组织 3-5 名专家参与拟投资项目论证,必要时可聘请市、省专家共同参与。论证通过后，行业主管部门对项目进行立项，并填写立项审批表（见附件3）。立项完成后，立项单位应当将专家论证结论、立项审批表和项目投资方案提交基金管理机构，由基金管理机构根据其内部管理制度，履行尽职调查程序，形成投资建议书,提交立项单位。

第二十六条 立项单位根据投资建议书，完善项目方案后提交项目材料至基金领导小组，立项单位对项目整体情况向基金领导小组进行汇报，基金管理机构对尽调情况进行汇报。

经基金领导小组讨论通过的项目投资方案，由立项单位提交县长办公会议审议决策。

第二十七条 经审议通过或批准的项目投资方案，在立项单位和基金管理机构网站公示 7 个工作日，涉及国家机密或商业秘密的除外。经公示无异议的或异议不成立的，由基金管理机构与相关合作方拟定章程或合伙协议，正式签署后予以实施。

基金管理机构负责做好项目实施和投后管理，各立项单位应当积极配合。

项目投资方案经批准后达6个月，仍未签署相关投资的章程或协议，导致投资方案无法实施的，基金管理机构应在1个月内及时向行业主管部门报送终止投资情况，由行业主管部门向基金领导小组报批。

    第三十条  县政府产业基金合作设立的子基金应当委托一家中国境内商业银行进行托管，托管银行按照有关规定及托管协议开展资产保管、资金拨付和结算等日常工作，对投资活动进行动态监管，定期向代出资人、子基金管理机构出具银行托管报告。

第六章 基金退出

第三十一条  县政府产业基金投资项目应在章程或合伙协议中载明具体退出期限、退出条件、退出方式，在达到投资年限或约定退出条件时，应适时按约定方式退出。需按未约定方式退出的，由行业主管部门结合政策目标和项目实际情况提出退出方案，经基金领导小组批准后，由基金管理机构具体办理退出事宜。

第三十二条  县政府产业基金主要采取股权转让、股票减持、股东回购以及解散清算等方式退出。需要资产评估的，应按国有资产评估管理有关规定聘请具备资质的资产评估机构进行评估，评估结果报县国资工作中心核准或备案。如受让方为国有全资公司或国有独资企业的，报基金领导小组批准后，可协议转让相应股权（份额）；如受让方为非国有全资公司或非国有独资企业的，报基金领导小组批准后，应按国有产权管理的有关规定在依法设立的产权交易机构中采取公开挂牌方式办理退出。

第三十三条  采取“子基金”运作模式的，基金管理机构应与其他出资人约定，除与其他出资人在基金章程或合伙协议中约定退出方式的以外，有下述情况之一时，县政府产业基金可无需其他出资人同意，按照投资项目审议决策程序报批后选择退出：

1.章程或协议签署后超过6个月，未按规定程序和时间要求完成设立或出资手续的；

2.县政府产业基金拨付子基金账户1年以上，子基金未对项目实际出资的；

3.子基金投资领域和阶段不符合原定政策目标的；

4.发现其他危及基金安全或违背基金政策目标等事前约定的退出情形的。

第七章 费用和收益

第三十四条  根据委托管理协议，县政府产业基金委托管理费用由基金法人机构原则上按照不超过投资金额0.6%的比例，按年支付给基金管理机构，子基金委托管理费用可按照市场化方式确定，按年支付基金管理机构。

第三十五条  县政府产业基金各出资方应当按照“利益共享、风险共担”的原则，明确约定收益处理和亏损负担方式。退出时产生的归属于政府的本金和投资收益，除明确约定继续用于基金滚动使用外，应按照有关规定及时上缴财政部门。基金的亏损应由出资方共同承担，政府应以出资额为限承担有限责任。

第三十六条  为更好地发挥政府出资的引导作用，政府可适当让利，但不得向其他出资人承诺投资本金不受损失，不得承诺最低收益，国家另有规定的除外。县政府产业基金出资部分实现收益的，可向合作对象进行让利，具体让利对象包括子基金管理机构及其他社会出资人（含参股国有企业），但不得超出税后收益总额向合作对象让渡收益；县政府产业基金出资部分无收益或亏损的，不得采取政府补贴形式向合作对象支付收益。

第三十七条 县政府基金与社会资本合作设立的子基金、直投项目及出资参股的投资基金，可以事先约定让利标准，并在章程或协议中通过设置投资规定区域内的金额及倍数、带动社会投资金额及倍数、实现经济社会效益等指标明确让利条件。县政府产业基金退出时，经考核达到章程或协议约定的让利条件的，按照章程或协议约定进行让利。

第三十八条  基金法人机构仅限于列支法律规定作为公司存在所必须进行的法律行为所需的成本和费用,以及根据本办法规定支付的管理费用和业绩奖励。基金法人机构的税后利润在提取法定公积金后不分配,全额留存基金法人机构用于滚动投资。

第八章 风险防控和绩效考核

第三十九条  县财政局应会同相关行业主管部门建立对县政府产业基金的监督和考核机制，按照“公开、透明、择优”的原则进行决策，接受社会各方的监督，对于发现的问题及时提出整改意见，确保基金规范运作和有效管理。

第四十条  行业主管部门要对投资项目开展考核评价，并根据评价结果提出奖惩建议，报基金领导小组审议。对于运作较好的项目，可采取追加投入、利益让渡、公开表彰等方式给予激励；对于运作成效较差的项目，应减少投资，直至提前退出。

第四十一条  代出资人要切实履行起相关权利和义务，加强对县政府产业基金运作与管理的指导和监督，定期对基金投资运作情况、资金使用情况、财务收支情况等进行监督检查，并视工作需要委托专业机构开展专项审计，有效防范运作风险，确保基金安全和效益。

第四十二条  基金法人机构要健全董事会、监事会工作制度，对年度投资计划进行审议并作出决定，及时报代出资人备案。

    第四十三条 基金管理机构要按照国家有关企业内部控制规范体系建设的要求，建立健全包括风险管理制度和风险控制流程在内的风控合规体系及内部管控制度，实行投资项目征集、筛选、初审、投入、退出等全过程运作的规范管理。要加强对投资项目运营情况的动态跟踪管理，建立投资情况风险评估和报告制度，开展半年度和全年度投资项目情况分析，及时发现、报告、纠正投资管理和投资项目执行中存在的风险隐患，确保县政府产业基金在风险可控的前提下运作。

基金管理机构应根据《政府出资产业投资基金管理暂行办法》和《做好政府出资产业投资基金管理和信用信息登记有关工作的通知》（浙发改财金【2017】367号）文件要求做好政府出资产业投资基金的信用信息登记工作，并在规定时间提交相关材料，更新基金运作信息，报送投资运作情况和相关财务报告等。基金管理机构及其工作人员应自觉遵守行业自律要求和职业道德规范，勤勉尽责。

第四十四条  建立黑名单机制和信用管理机制，将基金、基金管理机构和从业人员信用记录通过政府出资产业投资基金信用信息登记系统纳入全国信用信息共享平台，对投资项目的管理机构及高级管理人员存在违规违约行为的，有权单独或同时行使以下权利：

1.限期整改；

2.在县政府、基金管理机构网站等公布其违规违约行为，并将相关情况载入管理档案；情节严重的，基金停止与其合作。

3.由基金领导小组办公室会同县发展改革局根据《政府出资产业投资基金管理暂行办法》将其纳入社会信用信息共享交换平台，予以公告或开展联合惩戒；

4.造成基金损失的，根据协议约定要求相关方赔偿损失。

第四十五条  健全尽职免责机制，对于县政府产业基金运作过程中发生违法违规行为的，依法依规追究相应责任；对于已履职尽责的投资项目，如发生风险造成投资损失，基金领导小组、财政部门、行业主管部门、县国资工作中心、代出资人职责机构、国有企业、基金法人机构、基金管理机构及相关人员等不承担相关责任。

第九章 定期报告制度

第四十六条  每季度结束后10日内，基金管理机构要向代出资人报送县政府产业基金投资运作、项目进展、股本变化和资金使用等情况。

第四十七条  会计年度结束后4个月内，基金管理机构要向代出资人提交县政府产业基金年度工作报告和经注册会计师事务所审计的年度会计报告，并及时报告投资运作过程中的重大事项（包括但不限于公司章程修订、资本增减、高级管理人员变更、合并、清算等）。

第四十八条  县政府产业基金与相关合作方签署章程或协议后，发生基金对子基金认缴出资额增加、项目管理方实质性变化、基金存续期延长等核心要素变更，基金管理机构应及时向行业主管部门报告，由行业主管部门上报基金领导小组并获批复后进行处理。项目管理方实质性变化包括但不限于：

1.子基金管理机构的主要股东（公司制）或普通合伙人（合伙制）发生实质性变化；

2.子基金管理机构关键人士半数（含）或董事长、总经理以上发生变化；

3.直投项目主要股东及经营范围发生实质性变化，且影响直投项目发起部门政策目标实现的。

第四十九条  县政府产业基金的子基金管理机构及直投项目应建立重大事项披露制度，定期向基金管理机构提交子基金或企业运营报告、经审计的财务报告等，基金管理机构视工作需要可委托专业机构对子基金或企业进行审计。

第五十条  县政府产业基金运作和管理中如发生重大问题，基金管理机构应在7个工作日内向行业主管部门报告，并由行业主管部门及时提出意见上报基金领导小组。

第十章  附  则

第五十一条  本办法自发布之日起实施。《仙居县财政局关于印发仙居县政府产业基金管理暂行办法的通知》（仙财〔2015〕8号）同时废止。

第五十二条  与国家、省市相关产业基金合作设立的子基金、依照国家、省市有关管理办法执行。

 第五十三条   县委人才办、县经济开发区管委会、县神仙居旅游度假区管委会等部门和单位可作为行业主管部门的参照部门，按本办法规定的主管部门职责和投资管理程序进行基金组建和投资决策。

附件1

主题基金组建方案框架

    一、 基金规模

    二、 政策目标（可量化考核）

    财税贡献、促进就业、重大项目投资进度、形成上下游产

业链、投资初创期企业比例、带动块状经济发展等。

    三、 运作模式

    采取定向基金、非定向基金、直投项目中的一种模式或多

种模式。

   四、 运作要求

  （一）基金基本要求

   行业领域、地域限制、投资规模、投资进度、年化收益、

出资结构、投资项目、基金管理人资质等要求。

  （二）定向基金要求

   对定向基金的特定要求和规定。

   （三）非定向基金要求

   返投比例（投资仙居县内项目金额及倍数）及其他对非定向基金的特定要求和规定。

（四）直投项目要求

对直接投资项目的特定要求和规定。

五、 投资管理

主管部门、联系单位（科室）、申请流程、批复时限、沟

通反馈机制等。

六、 投资退出

七、 奖惩机制

（一）让利方案

针对定向基金、非定向基金、直投项目不同模式，对达到

政策目标的，明确让利对象（基金管理机构、其他社会出资人或项目企业等），设置相应让利标准和条件，原则上同类模式的让利标准应保持一致。

（二）绩效考核及让利实施

（三）违约责任

八、风险防控

定期报告制度、信息披露等。

九、其他

附件2

项目投资方案框架

一、 投资背景及意义

政策导向、主要目标和意义

二、 投资方向

根据基金管理办法，结合主管部门行业领域及特点提出

三、 投资模式

采取直接投资、定向基金、非定向基金中的一种模式或多

种模式。

四、 投资要求

项目投资规模、出资方案、项目投资期限、收益分配、特

殊约定（如有）、非定向基金运作要求（如有）等。

五、 退出安排

退出路径、考核与让利、退出决策等。

六、 奖惩机制

具体让利标准和措施、绩效考核及违约责任等。

附件3

立 项 审 批 表