主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将仙居县2019年财政决算草案有关情况报告如下：

2019年，全县上下在县委县政府的坚强领导下，聚焦聚力党中央、省委省政府、市委市政府决策部署，认真执行预算收支计划，主动优化支出结构，充分发挥财政政策在促发展、保民生、守底线、提质量中的积极作用，一般预算等“四本预算”实现全年收支决算平衡，促进了全县经济社会平稳健康发展。

一、2019年财政支出预算和政策执行效果

（一）主动作为，全力做好“生财”文章

全力组织收入，加强与税务、自然资源和规划局等部门的沟通联系，建立了财政税务联席会议制度，合力做好收入调控，确保应收尽收。税收收入占一般公共预算收入比重为87.2%，该项指标在省对26县考核中排名第一，收入质量良好。盘活存量资金。制定暂付性款项消化和清还方案，全年清理借款3.86亿元；盘活结转结余1.24亿元。主动向上争取。共争取到上级转移支付25.69亿元，增长12.6%。应急管理方面，积极争取中央自然灾害救灾资金1.31亿元。支持企业发展方面，助力兴宇汽车零部件公司、君业药业争取到技术改造专项资金6572万元。助推乡村振兴方面，成功争取一事一议奖补资金2000万元、扶持村级集体经济发展奖补资金1900万元。社会保障方面，争取到残疾人服务能力提升工程专项资金1000万元。教育方面，争取到省补智慧教育信息化专项资金1000万元。

（二）强力保障，有力服务发展大局

服务重大项目建设，全县共争取新增地方债券8亿元，全年政府性投资项目支出10.63亿元，推动四好农村路、污水零直排改造工程、城南医化搬迁、生活垃圾焚烧发电等重点项目顺利开工建设。服务实体经济发展。着眼于优化营商环境，严格落实“降本减负”政策举措，全年为企业减免各项税费10.5亿元。力争政策红利精准惠及企业，在全省率先完成困难企业社保费返还工作，惠及947家困难企业，返还社会保险费达7891万元。支持出台外贸稳定增长、加强“三强一制造”建设加快质量提升等若干意见，投入1492万元在出口信保、境外投资、公益培训等方面加大财政补助力度。综合应用财政政策工具，加大对企业科技创新、技术改造、两化融合等方面扶持力度，兑现涉企奖补资金1.58亿元。

（三）以民为本，不断增进民生福祉

积极践行以人民为中心的发展思想，统筹安排财力保障各项民生事业发展。全年民生支出45.54亿元，增长2.8%，占一般公共预算支出的79.4%。其中，“为民办实事”项目投入9936万元，保障63个为民办实事项目顺利完成。教育事业投入11.71亿元。职教中心、王台门巷教育区块、盂溪幼儿园等重点教育项目建设有序推进。卫生健康事业投入6.13亿元。支持“医共体”建设取得新进展，县120急救指挥中心建成运行，福应街道社区卫生服务中心项目有序推进，“健康仙居”建设全面深化。社会保障与就业投入9.39亿元。完善社会救助机制，社保持续扩面降费。加大财政就业专项资金、失业保险促进就业资金统筹力度，各项再就业优惠政策进一步落实完善。交通运输投入1.95亿元。推进“四好农村路”、35省道桐桥至官路段改建工程等交通项目建设，微公交运营数量增加、城区公交免费乘坐，给群众出行带来极大便利。灾害防治及应急管理投入1.18亿元。有力保障台风“利奇马”来袭后的抗灾救灾及灾后重建工作。深耕美丽建设，投入3250万元推进垃圾革命、美丽庭院及精品村建设，持续巩固提升农村生态环境，助推乡村振兴。

（四）提质增效，持续优化财政管理

率先全省市县财政专户资金竞争性存放全面启动“两债质押”，全年共14.45亿元财政专户资金完成债券质押登记。医疗电子票据全面上线，电子票据自助打印机在公立卫生医疗机构成功落地运行，纸质票据打印率仅为2.4%。作为我市财务核算云服务平台第一个试点县，选取10家单位先行入云，顺利完成财务核算云上线工作。深化运用“政采云”平台。推进政府采购小额电子招投标进程，全县首个政府采购电子交易项目顺利完成。运用政府采购助力消费扶贫，“农业（扶贫）馆”上线。推进乡镇财政体制改革。配合拟定《仙居县完善乡镇街道财政管理体制调整方案》，构建了超收分成及制定相关单位部门专项政策等机制，新一轮乡镇财政体制基本完善。

二、财政预算调整情况

2019年，县政府根据地方债券收支情况和《预算法》相关规定，向县人大常委会提出了预算调整方案（草案），并经县十六届人大常委会第三十一次会议审议通过。调整后，2019年全县一般公共预算支出从427848万元增加到519080万元，政府性基金预算收入从167595万元增加到215320万元，政府性基金预算支出从167595万元增加到215320万元。

三、一般公共预算收支决算情况

（一）财政收支执行情况

2019年，全县实现财政总收入348070万元，增长0.2%，完成年度预算的93.3%。全县一般公共预算收入210900万元，增长1.2%，完成年度预算的93.7%。其中：税收收入183888万元，同比持平，完成年度预算的93.0%；非税收入27012万元，增长10.3%，完成年度预算的99.1%。全县一般公共预算支出573319万元，增长5.1%，完成调整预算的95.4%。

（二）全年财力平衡状况

2019年，一般公共预算收入210900万元，返还性收入12815万元，一般性转移支付收入（含年终结算补助）184726万元，三项合计408441万元，减去上交省财政48603万元，当年财政可用资金359838万元，加上专项补助72212万元，债务转贷收入90000万元（其中新增债券80000万元、再融资债券10000万元），调入预算稳定调节基金40000万元，动用预算周转金11000万元，调入资金30540万元，2018年结转2019年使用28054万元，减去补充预算稳定调节基金20000万元，债务还本支出10000万元，援助其他地区支出755万元，全县财政支出调整预算数为600889万元，实际执行数573319万元，完成调整预算的95.4%，增长5.1%；结转2020年支出27570万元，全年财政收支平衡。

截至2019年底，我县预算周转金已全部用于平衡当年预算，余额为0，县级预备费预算为4300万元，按预算法规定，报经县政府批准动用4300万元，用于救灾应急、登革热防治等支出。一般公共预算无超收收入，预算稳定调节基金规模为20000万元，比 2019年初减少20000万元。

（三）基本支出经济分类决算情况

根据一般公共预算基本支出经济分类表，2019年全县一般公共预算基本支出决算数为174004万元，其中：机关工资福利支出59858万元；机关商品和服务支出11491万元；机关资本性支出204万元；对事业单位经常性补助92421万元；对事业单位资本性补助728万元；对个人和家庭补助9302万元。

详细情况见附表1、附表2、附表3、附表4、附表5。

四、政府性基金收支决算情况

2019年，全县政府性基金预算收入204433万元，减少 16.9%，完成调整预算的102.3%。政府性基金支出210826万元，减少13.2%，完成调整预算的93.9%。

2019年，全县政府性基金预算收入204433万元，加上上级补助收入2717万元，2018年结转2019年使用20357万元，减去调入一般公共预算2950万元，全县政府性基金支出调整预算数为224557万元，实际执行数210826万元，结转2020年支出13731万元。政府性基金收支规模较上年减少的主要原因是土地出让金收入的减少，2019年国有土地使用权出让收入185002万元，2018年收入为217433万元，减少14.9%。

详细情况见附表6、附表7、附表8。

五、社会保险基金预算收支决算情况

2019年，全县社会保险基金预算收入270112万元，减少28.6%，完成年度预算的102.7%，主要原因是2019年被征地转企业养老一次性补缴减少及机关事业养老清算收入减少。2019年，全县社会保险基金预算支出286347万元，减少2.3%，完成年度预算的104%，主要原因为机关事业养老清算支出减少。社保基金结余413688万元。

详细情况见附表9、附表10、附表11。

六、国有资本经营预算收支决算情况

2019年，全县国有资本经营预算收入1024万元，减少27.4%，完成年度预算的65.4%，主要原因是广信食品股权清算收入缴库科目错误；上年结转使用为0，国有资本经营预算支出716万元，减少51.5%，完成年度预算的100%；调出一般公共预算使用308万元，年终结余为0，全年收支平衡。

详细情况见附表12、附表13。

七、权责发生制支出情况

2019年底，根据浙财预执〔2010〕16号《关于省级财政总预算会计部分事项采用权责发生制核算有关问题的通知》文件精神，采用权责发生制列支预算单位应付未付财政资金36825万元。

八、地方政府性债务情况

2019年省财政厅核定我县地方政府债务限额547100万元，其中一般债务限额540200万元，专项债务限额6900万元。2019年新增债务限额80000万元，其中新增一般债务限额80000万元。仙居县十六届人大常委会第三十一次会议审议批准限额为547100万元，其中一般债务限额540200万元，专项债务限额6900万元。2019年底全县政府性债务余额为547095万元，其中一般债务余额540195万元，专项债务余额6900万元，均未超过省财政厅核定和县人大常委会批准的限额。

2019年新增一般债券80000万元，按要求用于政府性投资项目64000 万元，县重点项目16000万元；再融资债10000万元（不增加限额），用于归还到期债券。

九、预算绩效工作开展情况

一是建立健全绩效制度机制。制定《关于全面贯彻落实预算绩效管理的实施意见》，印发《仙居县财政局关于印发仙居县全面落实预算绩效管理三年行动计划（2019-2021年）的通知》。将部门预算绩效管理情况纳入本级政府考核。二是强化部门预算绩效管理。全县所有一级预算单位77家（机构改革后调整为70家）均已开展部门预算绩效目标申报、绩效监控管理及绩效自评。三是完成绩效重点评价和抽评工作。共开展5项绩效重点评价，分别为：美丽乡村精品村和美丽庭院建设资金绩效评价、2018年仙居县财政金融发展专项资金绩效评价、仙居县文化和广电旅游体育局专项补助资金绩效评价、步路乡2018年度财政整体支出绩效评价、支持民办教育发展专项资金项目绩效评价。绩效抽评项目率高于10%。

十、下一步工作举措

对照预算法、县人大常委会有关预算决议和审计报告的要求，我县预算管理中还存在一些问题，需要认真研究解决。如财政收入增长乏力后劲不足，收支矛盾仍然突出，部分项目执行进度偏慢，预算管理体制亟待完善，预算执行管理有待进一步规范，全面绩效管理需进一步推进等等。下一步，将进一步强化“财为政服务”理念，积极采取措施，落实主体责任，围绕“规范透明、标准科学、约束有力、全面绩效”的目标，深入推进财政管理改革。

（一）进一步培植财源税基。健全财源建设政策体系，研究完善扶持建筑业、旅游业、房地产业等发展的相关政策。加大帮扶数字化改造提升，支持培育壮大数字企业。发展“总部经济”，多一些政策倾斜、“绿色通道”，吸引大型企业总部来仙安家落户。推动各项减税降费政策落地见效，帮助企业解决涉财涉税难题，综合用好财税政策，切实减轻企业负担。统筹土地、矿产等国有资产资源，把存量资产用活用好。推进国有企业改革转型攻坚，拓展投融资渠道，增强国资保障能力。同时，通过积极向上争资金项目、争债券红利、引进社会资本合作等途径集聚财力。

（二）进一步优化财政收支管理

坚持政府过“紧日子”思想，优化部门支出结构，持续强化“三公” 经费和会议费管理，将节约的资金用于疫情防控、企业扶持等经费保障。结合“集中财力办大事”政策体系，整合现有专项资金及部门项目支出，对专项进行清理整合，改变财政项目资金安排低小散现象。完善与审计、巡察等部门的联动机制，充分发挥协同效应。

（三）进一步规范预算执行管理

推动集中财力办大事财政政策体系落地实施，将更多的资金资源集中到服务保障县委县政府重大决策部署上来。加强对执收单位监督，提高非税资金结算效率。提高政府采购预算执行效率，加快预算支出进度。加强预算执行动态监控，完善国库集中支付管理。加强内控管理。一方面，强化部门主体责任，推进全县行政事业单位内部控制建设。另一方面，聚焦财政内部预算分配、政策制定等廉政风险的关键部位、薄弱环节，强化对财政权力运行的约束。

（四）进一步实施预算绩效管理

深入实施预算绩效管理三年行动计划，完善预算目标有编制、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、应用结果有问责的运行机制。力争到2022年，全县基本形成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，资金使用效益得到提高。推进部门整体绩效预算管理改革，将有限的财力用在“刀刃上”。推进更大范围更深层次更具成效的上门服务活动，落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的有关要求，积极打造“阳光财政”。

（五）进一步加强风险防范

深入实施防范化解地方政府性债务风险专项行动，实施全口径债务动态监测，坚决遏制新增隐性债务。2020年按照既定计划有序化解存量隐性债务18.19亿元，严格控制债务率在低风险范围内。同时，积极向上级争取新增地方政府债务限额，并加快地方政府债券使用进度，支持我县重点领域、重大基础设施项目建设，真正做到防风险与促发展并举。全面落实国家和省级保障范围和标准的有关规定，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜牢“三保”底线。密切关注养老金统筹调剂政策走向，积极做好相关测算，多渠道筹措社保风险金，确保基金收支可持续。

以上报告，请予审议。

05-2019年决算报告附表 -债务.xls01-2019年决算报告附表 - 一般公共预算.xls

04-2019年决算报告附表 - 国有资本经营预算.xls03-2019决算报告附表 - 社保基金预算.xls02-2019年决算报告附表 - 政府性基金预算1.xls