一、仙居县委党校概况

（一）主要职能

仙居县委党校是党委的重要部门，是培训党员领导干部的主渠道，是党的思想理论建设的重要阵地和哲学社会科学研究机构。主要职责有：

1.根据县委对干部队伍建设的要求，有计划地培训党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员；

2.加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想；

3.承办县委和县政府以及相关部门举办的专题研讨班；

4.结合仙居实际，开展重大理论和现实问题研究，承担县委和县政府决策咨询服务；

5.以培养马克思主义理论人才、提高村级干部素质和文化水平为主要目标，组织做好村级干部大专学历教育等工作；

6.开展同国（境）内外有关机构和组织的合作与交流；

7.参与县委关于党校工作政策以及干部培训计划的制定工作；

8.完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）部门预算单位构成

从预算单位构成看，党校部门预算包括：党校本级预算。

二、党校2020年部门预算安排情况说明

（一）关于党校2020年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，党校所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入471.38万元、政府性基金预算收入0万元；支出包括：教育支出393.55万元、社会保障和就业支出36.98万元、卫生健康支出28.84万元、住房保障支出12万元，其他支出0万元。党校2020年收支总预算471.38万元。

（二）关于党校2020年收入预算情况说明

党校2020年收入预算471.38万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入471.38万元，占100%；政府性基金收入0万元，占0%；专户资金0万元，占0%；事业收入（不含专户资金）0万元，占0%；事业单位经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；用事业基金弥补收支差额0万元，占0%。

（三）关于党校2020年支出预算情况说明

党校2020年支出预算471.38万元。

1.按支出功能分类，包括教育支出393.55万元、社会保障和就业支出36.98万元、卫生健康支出28.84万元、住房保障支出12万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出268.52万元，占57.0%；日常公用支出35.97万元，占7.6%；项目支出166.9万元，占35.4%；事业单位经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%。

结转下年0万元。

（四）关于党校2020年财政拨款收支预算情况的总体说明

党校2020年财政拨款收支总预算471.38万元。收入包括：一般公共预算471.38万元、政府性基金0万元；支出包括：一般公共服务支出0万元、国防支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出393.55万元、科学技术支出0万元、文化旅游体育与传媒支出0万元、社会保障和就业支出36.98万元、卫生健康支出28.84万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出0万元、农林水支出0万元、交通运输支出0万元、资源勘探信息等支出0万元、商业服务业等支出0万元、金融支出0万元、援助其他地区支出0万元、自然资源海洋气象等支出0万元、住房保障支出12万元、粮油物资储备支出0万元、灾害防治及应急管理支出0万元、其他支出0万元、债务付息支出0万元、债务发行费用支出0万元。

（五）关于党校2020年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

党校2020年一般公共预算当年拨款471.38万元，比2019年执行数减少134.84万元，主要是2020年专项经费较上一年有所减少。

2.一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元，占0%；公共安全（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出393.55万元，占83.5%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出36.98万元，占7.8%；卫生健康（类）支出28.84万元，占6.1%；节能环保（类）支出0万元，占0%；城乡社区（类）支出0万元，占0%；农林水（类）支出0万元，占0%；交通运输（类）支出0万元，占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元，占0%；商业服务业等（类）支出0万元，占0%；金融（类）支出0万元，占0%；援助其他地区（类）支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占0%；住房保障（类）支出12万元，占2.5%；粮油物资储备（类）支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占0%；其他（类）支出0万元，占0%；债务付息（类）支出0万元，占0%；债务发行费用（类）支出0万元，占0%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。

（1）2050802 干部教育393.55万元。主要用于人员经费及干部教育相关开支。

（2）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出24.66万元。主要用于在职人员养老保险缴纳。

（3）2080506机关事业单位职业年金缴费支出12.33万元，主要用于在职人员职业年金缴纳。

（4）2101101行政单位医疗13.49万元，主要用于行政人员医疗保险缴纳。

（5）2101102事业单位医疗15.35万元，主要用于事业人员医疗保险缴纳。

（6）2210201住房公积金12万元，主要用于在职人员住房公积金缴纳。

（六）关于党校2020年一般公共预算基本支出情况说明

党校2020年一般公共预算基本支出304.48万元，其中：

人员经费268.52万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费35.97万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）关于党校2020年政府性基金预算支出情况说明

党校2019年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。”

（八）关于党校2020年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

党校2020 年“三公”经费预算数为1.22万元，比2019年执行数减少0.01万元，下降0.8%，具体如下：

1.因公出国（境）费用：根据县外事办安排的因公出国计划和实际工作需要，2020年安排因公出国（境）费用预算0万元，比上年执行数持平。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2.公务接待费：2020年安排公务接待费预算1.22万元，比上年执行数下降0.8%。主要用于接待上级党校、其他县市党校等支出。减少的主要原因是厉行节约，压缩接待支出。

3.公务用车购置及运行维护费：2020年安排公务用车购置及运行维护费预算0万元，与2019年执行数持平。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；公务用车运行维护费支出0万元，主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

（九）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2020年党校本级1家参公事业单位的机关运行经费财政拨款预算21.8万元，比2019年预算减少0.72万元，下降3.2%，主要是人员变动。

2.政府采购情况

2020年党校各单位政府采购预算总额113.27万元，其中：政府采购货物预算13.27万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算100万元。

3.国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，党校所属各预算单位共有车辆

0辆，其中，公务用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、行政执法专用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2020年部门预算安排购置车辆0辆，其中，公务用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、行政执法专用车0辆。2020年部门预算安排购置单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。（或2020年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备）。

4.绩效目标设置情况

2020年党校专项公用类和发展建设类项目59.9%已实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款100万元。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13. 2050802干部教育：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

14.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.2080506机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

16.2101101行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

17.2101102事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

18.2210201 住房公积金:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。