主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将仙居县2018年财政决算草案有关情况报告如下：

一、2018年财政支出预算和政策执行效果

（一）积极发挥财政职能，服务仙居经济再发展

统筹财政资金，强力保障县委县政府重大决策部署，全年政府性投资项目支出达8.22亿元，增长106.9%。拓宽项目筹资渠道，进一步推广PPP模式，已有5个PPP项目进入管理库。运用好财政政策工具，激发民营经济新活力，兑现各类涉企奖补资金1.32亿元，增长63%，驱动产业高新化、集群化、特色化发展。全面落实减税降费优惠政策，激发微观主体活力，累计为企业减税降负5.7亿元。践行“五问入企、五心服务”妈妈式服务理念，深入开展“上门服务至少一次”活动，共组织集中培训8次，现场服务1424人次，线上解答1896人次，行政事业单位服务覆盖率达100%。

（二）放眼群众所想所需，推进民生福祉再增进

突出公共财政导向，统筹安排财力保障各项民生事业发展。全年民生支出44.3亿元，占一般公共预算支出的81.2%。推进教育事业发展，推进县职教中心项目建设，助力省教育基本现代化县通过预评估。全年投入教育经费13.34亿元，增长13.82%。继续深化医药卫生体制改革，推进公立医院综合改革，全年医疗卫生支出4.9亿元，增长16.1%。支出6.78亿元用于社会保障和就业，基本实现“应保尽保、应退尽退”，下达残疾人“两项补贴” 2397万元，为6787名残疾人购买重大疾病及人身意外伤害保险。积极推进乡村振兴，安排2400万元推进12个扶持村集体经济项目开展；安排2320万元一事一议奖补资金促进村级公益事业发展；投入4414万元推进精品村、农家乐集聚区建设和农村垃圾处理，促进产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕。

（三）紧紧守住风险底线，促使防控能力再增强

防范化解地方政府债务风险，对全县融资平台公司、国有企业及事业单位的债务进行了全面梳理，严格落实本年度化债计划，化债率超100%。截至2018年末，我县地方政府债务余额46.71亿元，未超过县人大批准的地方政府债务限额。

稳步推进内控工作，按照“1+8”的总体规划，全面加强内控体系建设，确保财政资金安全。扩大国库集中支付动态监控覆盖面，累计监控资金52.18亿元，违规资金纠正率达100%。修订完善财政资金竞争性存放管理办法和行政事业单位公款竞争性存放管理办法，对全县所有行政事业单位公款竞争性存放情况进行全面摸底检查；实施招投标存放社保资金19.95亿元，促进财政资金竞争性存放更具合规性、公开性、安全性、科学性。加强财政资金监督，围绕教育发展专项资金使用、政府购买服务、行政事业单位资产等情况开展重点检查；开展2017年度重大项目前期工作经费使用检查和预决算公开情况专项检查，抽取20%预算单位进行预决算公开情况重点检查。严格项目审核，全年完成财政项目预算审查337个，审定工程造价25.04亿元，净核减工程造价0.76亿元，净核减率为2.9%。

（四）强力聚焦提质增效，推动财政改革再深化

借力“互联网+政务”，推进浙江政务网统一支付平台上线运作，实现电子缴款23.32万笔，收缴金额2.4亿元。推进医疗票据电子化改革，成功在县人民医院开出首张电子医疗票据，实现百姓、医院、财政“三方共赢”。“政采云”平台全面推广，全年政府采购计算总金额4.14亿元。会计审批和服务事项实现“零上门”，代理记账机构审批在5个工作日内完成，远低于法定的20个工作日。

不断深化财政管理改革。进一步加强财政专项资金管理，将17个专项列入2018年财政专项资金管理清单，预算金额达3.7亿元。深化国库集中支付改革，开展国库集中支付电子化改革试点工作，全年各预算单位授权支付计78209笔，同比提升7.5%。推进政府综合财务报告制度改革，进行乡镇政府财务报告试编。推进绩效管理改革，强化绩效管理结构运用，初步建立了绩效目标申报情况和绩效评价结果与部门预算安排相挂钩机制，构建了绩效重点通报和公开机制。

二、财政预算调整情况

2018年，县政府根据地方政府债券收支情况和《预算法》相关规定，向县人大常委会提出了财政预算调整方案（草案），并经县十六届人大常委会第二十二次会议审议通过。调整后，2018年全县一般公共预算支出从415751万元增加到551026万元，新增地方政府债券收入80000万元，增加调入预算稳定调节基金16561万元，调入盘活的存量资金38714万元。2018年全县政府性基金预算收入由82693万元调整为265017万元，2018年全县政府性基金预算支出由82693万元调整为265017万元。

三、一般公共预算收支决算情况

（一）财政收支执行情况

2018年，全县实现财政总收入347331万元，同比增长13.8%，完成年度预算的104.6%。全县一般公共预算收入208400万元，同比增长12.5%，完成年度预算的102.3%。其中：税收收入183910万元，同比增长13.5%，完成年度预算的103.1%；非税收入24490万元，同比增长5.5%，完成年度预算的96.7%。全县一般公共预算支出545537万元,同比增长9.3%，完成调整预算的95.1%。

（二）全年财力平衡状况

2018年，一般公共预算收入208400万元，返还性收入12815万元，一般性转移支付收入（含年终结算补助）160890万元，三项合计382105万元，减去上交省财政47014万元，当年财政可用资金335091万元，加上专项补助67282万元，债务转贷收入106500万元（其中新增债券80000万元、置换债券26500万元），调入预算稳定调节基金46561万元，调入资金58478万元，2017年结转2018年使用26819万元，减去补充预算稳定调节基金40000万元，债务还本支出26500万元，援助其他地区支出640万元，全县财政支出调整预算数为573591万元，实际执行数545537万元，完成调整预算的95.1%，同比增长9.3%；结转2019年支出28054万元，全年财政收支平衡。

截至2018年底，我县预算周转金规模11000万元，县级预备费预算为4000万元，未使用，余额4000万元用于补充预算稳定调节基金，一般公共预算超收收入4625万元，已按预算法规定，补充预算稳定调节基金，预算稳定调节基金规模为40000万元，比 2018年初减少6561万元。

（三）基本支出经济分类决算情况

根据一般公共预算基本支出经济分类表，2018年全县一般公共预算基本支出决算数为159814万元，其中：机关工资福利支出66445万元；机关商品和服务支出11457万元；机关资本性支出451万元；对事业单位经常性补助70872万元；对事业单位资本性补助521万元；对个人和家庭补助10068万元。详细情况见附表1、附表2、附表3、附表4、附表5。

四、政府性基金收支决算情况

2018年政府性基金预算收入246027万元，同比增长31.2%，完成年度预算的101.9%。加上上级补助收入4705万元，2017年结转2018年使用31267万元，减去调入一般公共预算18742万元，全县政府性基金支出调整预算数为263257万元，实际执行数242900万元，同比增长46.6%，完成调整预算的92.3%；结转2019年支出20357万元。政府性基金收支规模较上年增长的主要原因是土地出让金收入的增收，2018年国有土地使用权出让收入217433万元，2017年收入为162198万元，同比增长34.1%。详细情况见附表6、附表7、附表8。

五、社会保险基金预算收支决算情况

2018年，全县社会保险基金预算收入378114万元，同比增长33.4%，完成年度预算的143.1%。2018年，全县社会保险基金预算支出293058万元，同比增长47.6%，完成年度预算的126.5%。社保基金结余433224万元。详细情况见附表9、附表10、附表11。

六、国有资本经营预算收支决算情况

2018年，国有资本经营预算收入1410万元，同比减少29.0%，完成年度预算的100.0%。2017年结转到2018年使用的国有资本经营预算1367万元。国有资本经营预算支出1479万元，同比增长111.3%，完成年度预算的100.0%。调出到一般公共预算使用1298万元，全年国有资本经营预算收支平衡，年终结余为0。详细情况见附表12、附表13。

七、权责发生制支出情况

2018年底，根据浙财预执〔2010〕16号《关于省级财政总预算会计部分事项采用权责发生制核算有关问题的通知》文件精神，采用权责发生制列支预算单位应付未付财政资金45006万元。

    八、地方政府性债务情况

根据浙财预〔2018〕26号《浙江省财政厅关于下达2018年地方政府债务限额、新增限额等相关事项的通知》和浙财预〔2018〕34号《浙江省财政厅关于发行地方政府债券置换存量或有债务的通知》文件，省财政厅核定我县 2018年地方政府债务限额467300万元，其中一般债务限额460400万元，专项债务限额6900万元。2018年新增债务限额106500万元，其中新增一般债务限额106500万元。仙居县十六届人大常委会第二十二次会议审议批准限额为467300万元，其中一般债务限额460400万元，专项债务限额6900万元。2018年底全县政府性债务余额为467095万元，其中一般债务余额460195万元，专项债务余额6900万元，均未超过省财政厅核定和县人大常委会批准的限额。详细情况见附表12。

新增一般债券80000万元，按要求用于政府性投资项目48000万元，县重点项目32000万元。详细情况见附表14。

    九、预算绩效工作开展情况

2018年度我县预算绩效管理工作主要从健全结果应用机制、加强重点评价力度、规范部门绩效管理三方面着手开展。一是健全预算绩效管理结果应用机制。将绩效管理情况作为预算编制依据，通过出台《仙居县财政局关于加强财政支出项目绩效评价结果应用的通知》设置绩效“红线”，将绩效管理纳入政府考核，并与下年度预算编制相挂钩。二是加强财政支出项目绩效重点评价力度。根据上级财政部门工作要求及年初工作计划，对全县若干个重大政策和项目进行绩效重点评价，为后续改进建设管理和完善相关政策提供决策依据，并全面公开评价结果。

2018年全县财政工作总体运行良好，在总结工作、肯定成绩的同时，我们应该清醒地认识到，财政工作仍存在一些困难、问题和短板：一是财税减收压力增大。面对错综复杂的宏观环境，以及大规模减税降费，预计2019年地方财政收入完不成年初定下的8%增长目标，需要调整预算。二是收支平衡压力空前。一般公共预算收入预期比年初预算减收，但支出压力不减，可压空间小。三是财政管理水平有待提高。“集中财力办大事”财政政策体系需加快落地实施；全面预算绩效管理有待进一步推进；财政金融领域风险长期潜伏；政府投融资方式有待创新、运作有待加快等等。为此，我们将根据县十六届人大三次会议精神，围绕县委、县政府决策部署，积极发挥财政职能作用，扎实推进财政发展改革各项工作，为仙居高质量发展提供坚强保障！

     以上报告，请予审议。

2018年仙居县三公经费汇总情况.docx2018年决算报告附表 -债务.xls2018年决算报告附表 - 一般公共预算.xls

 2018决算公开债务表.xls2018年决算报告附表 - 政府性基金预算.xls2018年决算报告附表 - 社保基金预算.xls2018年决算报告附表 - 国有资本经营预算.xls