关于仙居县2009年财政决算的报告

仙居县财政局

（2010年8月19日）

主任、各位副主任、各位委员：

县十四届人大四次会议审议批准了《关于仙居县2009年财政预算执行情况和2010年财政预算草案的报告》。现在，2009年全县财政决算已经汇编完成，并已报经上级财政部门审核通过。受县人民政府委托，我向县人大常委会作仙居县2009年财政决算报告，请予审议。

一、财政预算调整情况

2009年是我县财政非常困难的一年。受金融危机冲击、投资型税收减少以及政策性减收等因素影响，财政收入难以完成年初预算任务；同时规范公务员津补贴、实施义务教育教师绩效工资和新增财政部地方债券等刚性支出却很多。为保持全县财政经济的可持续发展，县政府根据经济形势发展变化和《预算法》相关规定，向县人大常委会提出了预算调整方案。2009年12月29日，县十四届人大常委会第二十五次会议审议通过了2009年财政预算调整方案，财政总收入预算从97930万元调整为93150万元，地方财政收入预算从51895万元调整为49095万元；财政支出预算从65800万元调整为75300万元，调增财政支出预算9500万元的资金来源包括地方债券2500万元和土地出让金调入预算内7000万元。

二、财政收入决算情况

2009年，全县实现财政总收入93432万元，完成调整预算的100.3%，比上年增长1.1%。地方财政收入49377万元，完成调整预算的100.6%，比上年增长2.8%。地方财政收入分项目完成情况如下：

（1）税收收入41195万元，完成调整预算的100.2%，比上年下降1.3%。

增值税（25%）10454万元，完成调整预算的99.3%，比上年下降0.6%。

营业税12494万元，完成调整预算的98.4%，比上年下降4.6%。

企业所得税（40%）5395万元，完成调整预算的100.7%，比上年增长15.6%。

个人所得税（40%）3029万元，完成调整预算的103.7%，比上年下降21.7%。

城市维护税2540万元，完成调整预算的115.5%，比上年增长6.8%。

耕地占用税600万元，完成调整预算的100.0%，比上年增长20%。

契税2025万元，完成调整预算的101.3%，比上年增长22.4%。

其他各税4658万元，完成调整预算的97%，比上年下降7.7%。

（2）非税收入8182万元，完成调整预算的102.4%，比上年增长30.0%。

排污费152万元，完成调整预算的101.3%，比上年增长5.6%。

水资源费216万元，上期无。

城教费收入1405万元，完成调整预算的100.4%，比上年增长4.1%。

罚没收入6157万元，完成调整预算的100.9%，比上年增长2.3%。

其他各项收入252万元，完成调整预算的100.8%，比上年下降12.5%。

三、财政支出决算情况

2009年，地方财政一般预算收入49377万元，体制结算补助24476万元，其他补助（含年终结算补助）27110万元，三项合计100963万元，减去上交省财政11669万元，当年财政可用资金89294万元，加上专项补助34909万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入2500万元，调入资金8667万元，2008年结转2009年使用35430万元，全县财政支出调整预算调整为170800万元，实际执行数123298万元，完成预算（指调整预算加上省补助、上年结转数，下同）72.2%，比上年增长41.4%，结转2010年支出47502万元，全年财政收支基本平衡。财政支出分项目完成情况如下：

基本公共管理与服务支出19331万元，完成预算的97.3%，比上年增长19.7%。

国防支出166万元，完成预算的71.2%，比上年下降52.2%（主要是省拨专项减少）。

公共安全支出8579万元，完成预算的89.6%，比上年增长8.2%。

教育支出36389万元，完成预算的96.4%，比上年增长26.1%（主要是义务教育教师绩效工资支出增加）。

科学技术支出1714万元，完成预算的96.6%，比上年下降7.6%（主要是省拨专项支出减少331万元）。

文化体育与传媒支出1806万元，完成预算的74.7%，比上年下降4%（主要是电视台省拨专项减少350万元）。

社会保障和就业支出4740万元，完成预算的86%，比上年增长17.6%。

医疗卫生支出11987万元，完成预算的96.6%，比上年增长51.7%（主要是农医保筹资标准提高增1000万元，省拨人民医院、白塔中心卫生院建设补助1750万元）。

环境保护支出1518万元，完成预算的48.8%，比上年下降32.7%（主要是2007年省补助污水管网建设800万元在2008年支出，导致2008年基数高）。

城乡社区事务支出4529万元，完成预算的77.6%，比上年增长45.7%（主要是新增地方政府债券支出1500万元）。

农林水事务支出15157万元，完成预算的70.9%，比上年增长79.7%（主要是省补助资金增加，清理历年的项目资金支出有3900万元）。

交通运输支出10688万元，完成预算的78.4%，比上年增长1110.4%（主要是养路费资金从基金调入预算内支出7459万元，新增地方政府债券支出1000万元）。

采掘电力信息等事务支出1719万元，完成预算的91.2%，比上年增长264.2%（主要是省补助增加，如仙药等企业转型升级项目资金1005万元）。

粮油物资储备等事务支出 1429万元，完成预算的70.4%，比上年增长57.7%（主要是新增家电、汽车摩托车下乡补贴支出）。

国债事务支出1万元，完成预算的100%，上年同期无。

其他支出3545万元，完成预算的10.6%，比上年增长60.6%（主要是乡镇超收分成、经济政策兑现支出增加）。

四、2009年主要财政工作

2009年，面对严峻的经济形势，我们在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督和支持下，以科学发展观为指导，认真贯彻落实县十四届人大三次会议精神，主动服务经济发展，狠抓增收节支管理，全面改善服务民生，深化财政体制改革，较好地完成了各项财政工作。

1、固本开源，支持发展保增长。一是帮扶企业稳增长。积极开展“帮扶企业‘春雨’专项行动”，优化纳税服务，加强政策宣传，帮助企业度难关提信心。积极实行增值税转型改革，落实高新技术企业税收优惠和地方税费减免政策，下调养老保险费率和临时下浮企业社会保险费，暂停和降低100多项行政事业性收费，切实减轻企业负担。二是扩大内需促增长。贯彻落实积极的财政政策，争取中央投资项目21个，并落实好项目配套资金。重视基础设施建设，多方筹措资金用于城市道路改造及盂溪两岸整治等工程，改善城市交通，提升城市品位。积极推进“家电下乡”和“汽车摩托车下乡”，促进农民消费，全年共兑现补贴资金887万元。三是注重引导促转型。全年安排工业发展专项资金3000万元，重点支持企业加强技术改造、开拓国内外市场，促进产业结构转型升级。积极探索拓展地方税源的有效方法，整合财税优惠政策，出台了《推进企业主辅分离及发展总部经济的实施意见》，努力挖掘增收潜力，培育新的税源增长点。

2、增收节支，科学调度保平衡。面对财政收支矛盾突出的状况，我们以增收节支保平衡为目标，强化收入征管，狠抓节支行为，加强科学管理，实现财政收支平衡。一是高度重视组织收入中出现的新情况、新问题，深入分析研究增减因素，动态掌握收入变动情况，为采取有力措施组织收入提供决策参考；加强新增项目税源跟踪管理和重点税源监管分析，运用纳税评估、信息比对等手段，强化税收源头控管。二是通过完善收入征管机制、健全信息共享平台、开展税务专项检查、规范税费减免流程等，堵塞征管漏洞；健全政府非税收入征管体系，加强行政事业性收费和政府性基金的征收管理，科学合理调度土地出让金，增强政府财力。三是继续鼓励各部门积极向上争取资金，共争取到各类专项补助资金4.6亿元，有效缓解了财政困难。四是认真落实有关增收节支、厉行节约的各项规定，严格控制行政成本，压缩一般性经费，实行公务用车定点加油，全年没有添购新的公务用车。同时，加强预算执行管理，增强预算执行刚性，尽量减少预算追加。

3、服务民生，科学理财促和谐。在民生政策出台多、财政收支矛盾十分突出的情况下，加大支出结构调整力度，积极筹措资金，确保了各项民生工作的有序推进。一是支持农村改革发展。积极落实农业各项扶持和补贴政策，推进低收入农户创业增收工程，加大农业综合开发力度，支持绿色农产品基地建设，逐步建立健全财政支农资金稳定增长机制，全年农林水事务支出15157万元，增长79.7%。二是促进社会事业发展。保障义务教育经费，实施义务教育教师绩效工资改革，扩大扶困助学范围，加大校舍维修改造力度，全年教育支出36389万元，增长26.1%。投入文化专项资金412万元，重点支持“文化三下乡”、农村文化俱乐部创建等，丰富百姓业余文化生活；推进公共卫生服务体系建设，开展医疗卫生体制改革，全年医疗卫生支出11987万元，增长51.7%。三是完善社会保障体系。在不增加农民负担的前提下，将农医保筹资标准从102元提高到140元，并提高医药费报销比例；大力支持困难群体就业，落实各项财政补贴政策，及时拨付医疗救助资金和住房救助资金，保障困难群体基本生活。

4、改革创新，精细管理提绩效。一是积极构建预算编制、执行、监督“三分离”的财政管理模式。深化部门预算改革，根据我县财力实际，进一步细化公用经费项目，提高基本财政保障水平，压缩专项支出；推进国库集中收付改革，对预算内外资金实行统一拨付和核算，提高资金安全性和拨付效率；出台《仙居县财政支出绩效评价实施意见》，对预算安排财政专项资金在30万元以上的财政支出实行绩效评价，提高资金使用效益。二是推进财政管理精细化。出台了规范公务员津贴补贴方案，并严格按照规定抓好落实；深入开展“小金库”专项治理，规范单位收支行为；实行政府性投资项目标底预算审核制度，变事后监督为事前管理；加强政府采购管理，建立政府采购专家库，出台政府采购供应商诚信管理办法，提高采购效率和质量。三是加强国有资产管理。提出了整合投融资渠道、做大做强投融资平台的建议；做好与“浙江医药”股权纠纷的诉讼工作，努力确保国有资产保值增值；协助仙琚制药做好上市工作，使我县国有资产总量实现了大幅增长。

主任、各位副主任、各位委员，虽然2009年全县财政工作总体运行良好，但我们也应该清醒认识到：财政收入持续平稳回升的基础并不稳固，增长缺乏后劲；政策性刚性支出多，财政收支矛盾仍然突出；财政改革步伐有待加强，改革的深度和广度仍有发展空间。为此，我们将根据县十四届人大四次会议精神，坚持以科学发展观为指导，依法治税，科学理财，加强财政监管，推进改革创新，努力完成各项财政工作任务，为加快仙居发展做出应有的贡献！